一、金融资产管理公司不良资产处置考核办法(试行)（论文文献综述）
杜秉谦[1]（2021）在《新巴塞尔协议背景下D银行资本管理研究》文中研究说明商业银行的资本可以分为会计资本、监管资本和经济资本。在国内,资本管理主要围绕着监管资本的计量、分配和使用进行开展。近年来,随着资产规模的快速增长、外部环境恶化和监管政策的不断趋严,D银行资本充足率水平逐年下降。2017年12月,巴塞尔委员会正式颁布《巴塞尔协议III:后危机改革的最终方案》（简称“最终方案”）,对监管资本和风险资产的计量方法进行了重构。风险加权资产的计量体系和标准在本次修订过程中的重构,也对D银行资本管理模式产生了较大的影响。本文为了分析D银行资本管理过程中存在的问题,首先通过调研访谈的形式对D银行目前现行的资本管理的相关内容进行了解;然后,在访谈的基础上,结合“最终方案”在监管资本管理的变化以及对D银行的影响进行了定性与定量的判断。从定性的角度对D银行目前的资本管理的各个环节与监管要求和行业先进银行的实践进行对比,找出其资本管理过程中的问题。从定量的角度对“最终方案”实施后D银行资本充足情况进行分析,评估其受到“最终方案”的影响程度。通过上述分析,总结D银行资本管理所面临的问题。从分析内容来看,D银行的资本管理存在的问题表面上看是资本充足水平的不断下降,但实际上存在着包括风险收益水平不匹配、资本管理在目标定位和管理手段等方面存在偏差、系统建设滞后、管理精细化程度不高等多个问题。进一步,本文对问题产生的原因进行了重点分析,除了D银行面临的外部环境不断恶化导致经营活动受到一定影响外,更主要的原因在于其对风险的评估不充分、对经营单位经营行为的导向不够明确、资本管理缺乏科学有效的方法指引、内部管理流程亟待优化。为解决上述问题,本文建议从组织架构调整、明确战略规划定位、加强全面风险管理体系和工具建设以及调整预算及绩效考核方案等角度入手,全面优化D银行的资本管理制度和流程,提高资本管理能力。一是开展外部资本补充和风险资产的剥离,快速改变当前资本不足的状况;二是在制度流程上进行优化和调整,改变当前资本管理效果差的现状;三是在顶层设计和战略规划上入手,将资本管理和战略规划目标相统一,提高资本管理在行内的认可程度;最后是完善人才引进和团队建设,为资本管理能力持续提高提供保障支持。
张凯[2]（2021）在《我国中小银行流动性风险监管法律制度研究》文中进行了进一步梳理流动性风险是商业银行面临的最重要、最致命、最隐蔽的风险之一。在商业银行的经营过程中,借短贷长的期限错配特征使得商业银行天然存在着发生流动性风险的可能性。随着我国宏观经济下行压力加大和整个金融市场的阵痛性改革的深化,中小银行的流动性风险隐患不断累积。特别是2019年以来,中小银行的流动性风险事件频发。包商银行被接管和破产、锦州银行战略重组以及营口沿海银行和河南伊川农村商业银行集中挤提事件等,充分暴露出我国中小银行在流动性风险管理中存在的突出问题。这些风险事件爆发后,银行业流动性出现较大波动,同业拆借成本飙升。因此,在以上复杂的金融市场国际和国内环境中,运用法律手段规制和监管中小银行流动性风险势在必行,同时还应该建立适用我国国情的流动性风险识别、预警、监测和控制法律体系和框架,这对于金融法律体系的完善具有十分重要的意义。中小银行的流动性风险是指中小银行无法以合理成本及时获得充足资金,用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。从国内外案例来看,一旦中小银行无法偿还一定规模的到期债务,便会发生流动性风险,这也是中小银行陷入困境的直接诱因,而对于中小银行来说,真正致命的是严重的流动性断裂。其诱发因素很多,可能是单纯的流动性风险本身也可能是信用风险、操作风险的传染机制导致。就我国中小银行的流动性风险本身而言,目前主要表现在以下三个方面:一是同业业务压缩和资产回表加剧中小银行流动性风险。二是资管新规及系列文件放大了中小银行期限错配风险。三是金融创新和利率市场化举措加剧银行存款流失风险。在流动性风险监管和控制过程中,出现了“市场失灵”和“政府失灵”的双重困境,因此,运用法律手段规制和监管并防范化解中小银行面临的流动性风险具有十分重要的现实意义和可操作性。巴塞尔银行监管委员会（以下简称巴塞尔委员会）《关于统一国际银行资本计算和资本标准的协议》（以下简称《巴塞尔协议Ⅰ》）和《新巴塞尔资本协议》（以下简称《巴塞尔协议Ⅱ》）以及《巴塞尔协议Ⅲ:后危机改革最终方案》（以下简称《巴塞尔协议Ⅲ》）都对商业银行的流动性风险给予高度关注,特别是《巴塞尔协议Ⅲ》,为加强银行流动性风险管理、控制流动性风险,除银行资本监管的三支柱外,还特别增加了流动性覆盖率（Liquidity Coverage Ratio,LCR）和净稳定资金比率（Net Stable Funding Ratio,NSFR）两个新的流动性风险监管重要指标。同时巴塞尔委员会还提出了其他辅助监测工具,包括合同期限错配、融资集中度、可用的无变现障碍资产以及与市场有关的监测工具等。在中小银行流动性风险的监管法律体系中,《商业银行法》《银行业监督管理法》以及《商业银行流动性风险管理办法》等都做出了规定,但是随着近几年金融业形势的变化,现有的法律制度还存在着以下几个方面的缺陷:一是监管理念滞后,二是监管法律位阶较低,三是监管方式过于僵化,四是监管体系不完善等。究其原因既有中小银行本身的原因也有宏观经济因素的原因,还有监管机构以及监管指标、监管方式和监管体系设计等方面的因素。中小银行吸储能力较弱,严重依赖同业融资,流动性管控压力较大。而有些中小银行的股东无视国家规定,关联交易甚至违规挪用中小银行的资金。同时,银行业正面临着前所未有的变革,互联网金融和金融科技的迅速发展和扩张,打破原有银行在金融市场中的垄断地位,金融科技的创新和普及令银行服务渠道、手段和服务内容发生巨大改变,全新的市场竞争态势让原有银行金融机构必须面对来自银行同业和新的非银行市场参与者的竞争。这些因素都使中小银行的流动性风险监管问题越来越复杂,越来越重要。基于全国多家中小银行流动性指标和数据的比较分析基础上,提出了我国应该学习借鉴巴塞尔委员会及其他国家相关文件,结合我国自身实际设置适配性分层流动性风险监管指标。在构建流动性风险法律监管体系过程中,需要多方面的配合。在宏观层面上,需要采取稳定的货币政策来解决根本原因过多的“加杠杆”造成的资金短缺和高利率。在微观层面上,银行应坚持回归原点,服务实体,专注于主营业务,并做好基于信贷的信贷业务,避免过度创新而导致不稳定。在中小银行流动性风险法律监管的理念方面应该贯彻适配性监管理念,即根据银行的风险特征和系统重要性来确定相适应的监管规则和监管行为。我国流动性监管法律制度的从无到有,是一个法律制度不断完善与创新的过程,更是维护金融安全、守住不发生系统性风险底线的坚持与努力。我国现行流动性监管制度体系,主要以较低层次规章和规范性文件为载体,存在政策依据过多、法律依据不足、不能适应当下金融市场深度融合等问题。为此,从进一步改革现行监管体制、使其更好适应我国金融市场深度融合、综合经营改革需求的角度,制定、修订相关金融法律,规定具有适配性的流动性监管统一规则与指标。
黎益嘉[3]（2021）在《D农村商业银行不良贷款处置问题研究》文中研究指明习近平总书记强调,全面实施乡村振兴战略要完善政策体系、工作体系、制度体系,以更有力的举措、汇聚更强大的力量,加快农业农村现代化步伐,促进农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足。乡村振兴离不开金融支持,在为期三年的防范化解金融风险攻坚战收官之际,笔者对所在的J市D县农村商业银行的不良贷款成因和处置机制进行了进行系统剖析,旨在为正在进行的高风险化解工作提供启示和对策思考。D农村商业银行于2016年11月由D农村信用合作联社改制而来,2018年因不良贷款率、资本充足率、拨备覆盖率等重要考核指标过度偏离监管要求被监管部门列入全省高风险法人金融机构予以重点监测和关注,并被要求在2020年底前“摘帽”。本文基于信息不对称理论和金融不稳定假说对D农村商业银行的不良贷款问题进行探讨,通过实地调查、面对面访谈和数据分析等方式,从五个部分开展相关研究。第一部分概述了农村商业银行经营概况,并在此背景下提出农商行不良贷款问题的研究意义、方法和技术路线,同时,梳理回顾了国内外关于不良贷款成因和处置问题的研究现状。第二部分简述了国内外关于银行不良贷款的定义和分类方法,重点介绍了信息不对称理论和金融脆弱性理论,并就我国集中处置不良贷款的历史经验和方法进行了梳理论述。第三部分研究发现D农村商业银行不良资产形成的内、外部原因,并针对近年来D农商银行在不良贷款处置的方法和对策进行了介绍分析。第四部分选取了2017-2020年D农村商业银行处置不良贷款的三个典型案例,分析总结其处置不良贷款成功或失败的经验教训。第五部分针对D农村商业银行现状,从优化外部信贷环境、强化内部风险管控、加快资本金补充和不良资产处置三个方面提出了对策和建议。本文对D农村商业银行不良贷款问题开展研究,为防范和化解现阶段不良贷款提出针对性的建议和对策,有利于促进农商行合规、稳健、可持续发展,也为其他地方法人机构类型的机构提供经验参考,对于促进区域性金融稳定,提高金融对实体经济的支持力度,推动地方经济发展具有重要意义。
邱晟[4]（2020）在《资产管理公司金融不良资产包处置分析 ——以PF银行N市分行不良资产包为例》文中研究表明自1999年我国四大资产管理公司成立以来,我国不良资产处置行业从无到有、从小到大经历了政策性阶段、商业化转型和全面商业化阶段。进入全面商业化阶段以来,各类资产管理公司不断涌现,不良资产管理和处置的手法也在不断丰富。随着不良资产市场政策的放开,参与者不仅在数量上越来越多,在层次上也越来越丰富,越加激烈的市场竞争使得不良资产行业中对参与机构的资产精细化处理能力要求也与日俱增。在这一背景下,笔者选择了D资产管理公司已经收购并处于管理和处置中的典型银行不良资产包作为研究对象,对案例资产包中债权债务结构的不良原因和银行信贷管理漏洞进行分析,在银行信贷发放以及资产管理公司不良资产包的处置上给出一定的建议。案例选取的资产包涉及多户债权,主要可以根据抵质押担保情况被分为四个部分,其中第一部分拥有共同的债权人和抵押物提供保证担保;第二部分债权主要为应收账款质押担保;第三部分抵押物为工业土地和专用生产设备;第四部分的抵押物为商业地产。该资产包是资产管理公司日常收购的小规模金融不良资产包中具有很强的代表性。在日常对该类资产包的经营和处置上通常采用诉讼追偿的传统处置方法,这种方法在操作上已经有着一套完整的流程和步骤,有着较小的操作风险,但却有回收率低、回收周期长的不足。细看该类资产包,其中的部分资产作为商业地产能够产生稳定的现金流且有着较低的贬值风险,且在收购的时候往往仅需付出远比正常市场更低的对价,使其有了更大的可操作空间。为探索更好的资产处置方式,本文选取该资产包对资产的现实处置方案展开分析,并创新性地尝试采用资产证券化的方法处该不良资产包。在证券化的方案中,笔者采用信托模式的资产证券化方式将收益证券涉及为优先级高级、优先级中级、次级（权益层）三个层级,并使用蒙特卡洛仿真对证券存续期内的资产价格和现金流量等关键参数进行仿真,根据仿真结果采用风险定价的方法对拟对外发售的优先级证券进行定价。相比现实处置方案,加入资产证券化手段的方案无论在回收比率的低值还是高值上都有着更好的表现。并且因为加入了资产证券化手段的运用,在债权的处置和抵押物的处置上实现了时间的分离,使得资产管理公司能够更快地处置债权回收资金,抵押资产也因处置时间和拉长减少了因交易摩擦带来地贬值。此外,笔者结合文章涉及案例和自身从业经验,指出了资产管理公司不良资产处置业务中设计的估价和处置、银行自身贷款风险防范上的相关问题并提出了对应的改进建议。
黄熙程[5]（2020）在《Y金控公司发展战略研究》文中认为近几年金融领域的改革营造了一个良好的环境,金融控股公司的发展也越来越受到外界的关注。对于一些发达国家而言,金融控股公司已经有了一个较为成熟的发展历程,相应的监管和立法都形成了比较完善的系统,但对我国而言,金融控股集团发展时间较短,并且我国金融控股公司最先以实践为主,然后再通过实践经验及发展中存在的问题制定相应政策。在当前监管政策相对缺乏,还未形成系统监管体系的情况下,作为即将成立金控集团的企业及地方政府相关部门,对金融控股公司的发展规划、战略定位存在一定程度上的疑问,同时,在近年来发达地区纷纷成立省、市级金控平台的背景下,大多数金控集团成立的动机不纯,未能有效为地方金融稳定贡献力量,反而出现了一些风险事件。本文以Y金控公司为研究对象,旨在寻找在复杂多变的经济环境下,符合地方金融控股集团的发展战略。通过运用PEST分析法、波特五力模型对其外部环境、行业环境进行详细的分析,再对内部环境及即将实现并购的几个金融牌照进行了分析。本文通过SWOT矩阵具体分析了Y金控公司备的优势及可利用的资源,同时揭露了自身劣势及面临的威胁,以此作为战略制定的基础。之后通过运用IFE、EFE矩阵对影响公司的因素进行了量化评分,运用QSPM分析矩阵对四大备选战略进行了量化评价,最后形成Y金控公司的发展战略。根据上述发展战略制定为基础,拟定了Y金控公司的战略定位、管控模式、发展规划、业务规划及战略目标,最后针对主要业务板块进行了战略细化方案。为确保战略的有效实施,结合目前Y金控公司的实际情况,提出了“建立两大基础工程”、“实现三大体系建设”的保障措施。
崔龙海[6]（2020）在《金融资产管理公司发展历程综述》文中进行了进一步梳理本文通过梳理二十多年来金融资产管理公司（以下简称"资产公司"）成立的国内外背景,以及政策性时期、商业化转型时期和新探索时期的发展历程,分析当前经济与监管政策环境下资产公司面临的机遇与挑战,提出要从理顺母子公司关系、创新业务开展模式、完善内部控制机制、优化资金财务运营等方面提升资产公司的核心竞争力,促进其科学可持续发展。
蔡一[7]（2020）在《S信托公司风险管理改进研究》文中研究指明自1979年新中国成立第一家信托公司开始,信托行业便与银行、证券、保险并称为中国金融行业的四大支柱。截至2018年末,我国信托业管理资产规模已达到22.70万亿元。随着近几年我国经济面临下行压力,各类风险事件频出,风险管理已经成为各家信托公司的所必需关注与改进的。S信托公司成立于1984年,1994年上市,是我国首家上市的非银行金融机构,在全国68家信托公司的发展过程中具有比较鲜明的代表性了,近些年来,S信托公司风险事件频出,同时风险管理制度相对落后,在一定程度上制约了公持续稳定的发展。本文以S信托公司为主要研究对象,其创新点在于,从公司实际角度出发,以全面风险管理思想对S信托公司提出风险管理措施的改进。首先通过运用案例分析法对S信托公司近年来风险项目进行总结,对项目开发实际工作流程进行分析,筛选出风险成因与管理中的不足之处。其次通过比较分析法,结合国外金融机构先进的风险管理经验与国内信托公司较为成熟的风险管理制度对S信托公司现有制度进行对比,最后通过归纳分析法对S信托公司在风险管理方面存在的不足之处进行梳理,提出通过建立公司整体风险管理战略目标,明确风险偏好,对公司风险承受能力进行测算,进一步从风险识别、风险评估、风险管控以及风险防范四个方面结合定性与定量分析方式,提出对风险管理体系的改进策略。通过风险管理文化的建设、人力资源的保障、以及创新风险处置方式等方面制定对风险管理改进方案的保障措施,从而进一步提高公司风险管理水平。对于风险管理改进方案的贯彻与实施,可为S信托公司制定公司战略发展规划提供直观明确的数据参考,同时在开展信托项目时可以更有效率的对风险进行识别监测与管控。降低公司所面临的信用风险、市场风险、操作风险等发生的概率与影响程度,提升S信托公司的市场竞争力。
黄金忠[8]（2020）在《H资产管理公司问题企业重组的风险控制研究》文中进行了进一步梳理当前,中国经济下行压力逐步增大,供给侧结构性改革也受到影响。首先,在金融机构监管趋严的背景下,金融机构相对提高了项目贷款准入门槛和审批标准,企业再融资受到一定影响,债券、信托、委贷等产品不能按期偿还本息,债务主体呈现出全方位信用风险。其次,近几年财政部门对地方违规举债问题进行清理,政府信用项目违约事件时有发生,使得原本隐藏的风险暴露出来,部分企业流动性风险积聚,甚至可能导致行业金融风险的产生。因此,社会上便出现贷款、票据等债务不能按期偿付,资产低效或无效运营,经营情况出现异常,财务状况出现异常,意外、突发事件引致的暂时性困难,以及企业管理失效等经营情况困难的问题企业。本文对金融资产管理公司开展问题企业重组、盘活和价值提升的研究,是问题企业的迫切需求。问题企业反思其失败的原因和过程,有助于问题企业内部管控治理能力的提升。问题企业重组业务作为金融资产管理公司服务供给侧结构性改革,回归不良资产管理主业服务实体经济,体现其金融救助和逆周期功能的核心业务。通过问题企业重组业务的开展,虽然自身也面临了不少风险问题,但是也提高了风险管理和控制能力,特别是在经济下行期间展现了更好服务经济发展的能力,更好体现了金融资产管理公司的社会责任,促进了经济社会的健康可持续发展。本文以H资产管理公司参与重组的K企业为案例,介绍了金融资产管理公司有关问题企业重组业务,剖析了H资产管理公司开展问题企业重组业务的现状和具体细节,指出了问题企业重组业务存在的主要问题,提出了开展问题企业重组风险控制的对策建议。这些建议对于指导金融资产管理公司顺利开展问题企业重组业务具有一定的参考价值。
刘尚谦[9]（2020）在《G资产管理公司内部控制活动改进研究》文中进行了进一步梳理自党的十九大以来,党和政府不断制定各种政策,促进我国金融市场不断深化改革以及我国资产管理市场的发展。2018年4月,我国发布《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（以下简称“资管新规”）,规范金融机构资产管理业务,统一同类资产管理产品监管标准。同年7月,中国人民银行等多部门再次发文,针对资管新规部分内容进行修正,并出台资管新规配套细则,以促进资管新规平稳实施。同时也规范了相关金融企业业务经营模式,保证资产管理活动平稳向好前进。在此背景下,我国资产管理公司未来经营与发展也将受到考验,如何在当前的政策环境以及市场环境下生存并持续发展是国内资产管理公司的重要议题。尤其是国内中小规模的地方资产管理公司,它们数量较多,经营模式相当灵活,发挥着促进市场经济良性发展的作用。同时,这些规模的资产管理公司也存在着风险评估能力和抵抗能力较弱,部分内部控制活动存在缺陷等问题。而公司的内部控制活动情况对于资管公司的经营效率以及发展情况都起着关键作用,因此我国中小型规模的资产管理公司的内部控制活动情况也不断受到关注。为了提高G公司的经营效率,确保G公司的有效利用资源,本文通过对G公司的内部控制活动进行研究,得出G公司控制活动以及业务活动控制还存在问题。而后结合资管新规内容针对存在的问题提出了加强不相容岗位分离控制、完善授权审批制度等与公司控制活动相关的五个改进建议,以及建立筹资方案评估机制、提升采购质量等针对业务活动控制的四项改进措施。同时就此提出五个保障措施,包括制度保障、人才保障、组织体系保障、技术保障、发展战略,促进G公司内部控制活动更为完善高效。
欧阳文琴[10]（2020）在《AMC收购非金融机构股权类不良资产业务研究 ——以Z资产管理公司为例》文中认为现今,我国社会经济正面临结构调整期,伴随供给侧结构性改革、“三去一降一补”等一系列工作不断推进,同时受国内宏观经济下行、监管趋严、市场竞争环境等因素的影响,银行等金融机构及非金融机构的不良资产存量日益增加,而较之金融机构类不良资产,资产管理公司（AMC）关于非金融机构不良资产的业务在当前环境下扩张更为迅速。一方面,AMC的参与完全体现出其救助性功能,通过发挥特有业务经营模式与多牌照优势,对问题项目和企业进行资源、负债整合重整,实现对企业资产的有效盘活,为社会经济的发展推波助澜;另一方面,基于不良资产范围的放宽,收购非金融机构不良资产业务也为AMC的发展提供了更大的空间与更多的机遇。不良资产包括金融机构类与非金融机构类,现有不良资产的研究中,将金融机构不良资产作为研究对象的占大多数,并在某些方面代替了全局的研究。而非金融机构不良资产又可进一步划为债权类、股权类和实物类,由于各具特殊性,AMC在开展业务过程中如何做好风险的识别与防控就变得尤为重要。本文采用案例研究法,以Z资产管理公司收购L集团股权类不良资产的实际案例为研究对象,分析Z资产管理公司通过设立不良资产专项基金方式结合“股+债”模式,收购L集团股权类不良资产的实际业务,梳理其操作过程,剖析项目交易动因、业务收购模式、相关业务风险、定价及预期收益,借此对AMC开展非金融机构股权类不良资产收购业务进行深入研究。这有助于加深对收购非金融机构股权类不良资产业务风险防控的了解,也有利于发现交易过程中潜藏的问题,进而完善AMC对非金融机构股权类不良资产收购业务,对相关业务的研究也是一个有效补充。最后,本文根据研究结论,对AMC在非金融机构股权类不良资产业务方面的发展提出几点建议。在落实非金融机构股权类不良资产业务风控措施中,需要加强企业内控与治理,打造一个全面且完善的风险控制体系,并实现风险生命全周期管理。还应该加大业务创新,积极探索跨行业、跨市场的收购与处置模式,综合运用各种手段,实施差异化经营策略,以弥补传统操作的不足,提升效率。另外,还可以建立具有多条融资路径的完备的融资体系,引入社会资本。同时,有关部门亟需改进监管相关方面的体制,协调各部门监管,在防止监管过度阻碍行业创新发展的同时,尽力弥补监管空白。
二、金融资产管理公司不良资产处置考核办法(试行)（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、金融资产管理公司不良资产处置考核办法(试行)（论文提纲范文）
（1）新巴塞尔协议背景下D银行资本管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 概念界定及国内外研究现状 |
| 1.2.1 相关概念界定 |
| 1.2.2 相关研究文献综述 |
| 1.3 研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 2 D银行资本管理现状及新协议的影响 |
| 2.1 D银行资本管理现状 |
| 2.1.1 D银行基本情况 |
| 2.1.2 D银行资本管理架构 |
| 2.1.3 D银行资本管理目标与方法 |
| 2.2 “最终方案”对D银行的影响 |
| 2.2.1 “最终方案”与现行资本制度间的差异 |
| 2.2.2 “最终方案”对D银行资本管理的影响 |
| 3 D银行资本管理过程中存在的主要问题及原因分析 |
| 3.1 D银行资本管理中存在的问题 |
| 3.1.1 风险资产增速高收益低 |
| 3.1.2 内部资本管理机制流程不合理 |
| 3.2 D银行资本管理问题的原因分析 |
| 3.2.1 盈利能力不高的原因分析 |
| 3.2.2 内部管理问题分析 |
| 4 D银行资本管理问题的应对策略 |
| 4.1 内外结合提高资本充足水平 |
| 4.2 明确资本管理目标和方向 |
| 4.3 做好息差管控和营业费用压降 |
| 4.4 优化预算和绩效考核体系 |
| 4.5 调整资本管理架构及工作内容 |
| 5 D银行资本管理能力提升规划及政策保障 |
| 5.1 D银行资本管理能力提升规划 |
| 5.2 D银行资本管理能力提升的实施保障 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 附录A “最终方案”下主要风险暴露权重变化情况 |
| 致谢 |
（2）我国中小银行流动性风险监管法律制度研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 实践意义 |
| 1.3 文献综述 |
| 1.3.1 关于中小银行规模和度量状况的研究 |
| 1.3.2 关于中小银行流动性风险衍生的研究 |
| 1.3.3 关于银行业流动性风险法律监管实践的研究 |
| 1.3.4 关于中小银行流动性与法律监管政策的研究 |
| 1.3.5 关于危机后流动性风险法律监管改革的研究 |
| 1.4 研究框架与逻辑思路 |
| 1.5 研究方法 |
| 1.5.1 历史研究法 |
| 1.5.2 实证研究法 |
| 1.5.3 比较研究法 |
| 1.5.4 数据分析研究法 |
| 1.6 论文的创新与不足 |
| 1.6.1 论文的创新之处 |
| 1.6.2 论文的不足之处 |
| 第2章 中小银行流动性风险监管概述 |
| 2.1 中小银行流动性风险的概念界定 |
| 2.1.1 中小银行及流动性风险内涵外延 |
| 2.1.2 中小银行流动性风险的构成要素 |
| 2.1.3 中小银行流动性风险的外在表现 |
| 2.2 中小银行流动性风险的形成机理 |
| 2.2.1 存款挤兑与流动性短缺 |
| 2.2.2 违约冲击与流动性转移 |
| 2.2.3 同质资产与流动性危机 |
| 2.3 中小银行流动性风险的现实特征 |
| 2.3.1 同业业务压缩和资产回表加剧中小银行流动性风险 |
| 2.3.2 资管新规及系列文件放大了中小银行期限错配风险 |
| 2.3.3 金融创新和利率市场化举措加剧银行存款流失风险 |
| 2.4 小结 |
| 第3章 中小银行流动性风险法律监管逻辑起点 |
| 3.1 中小银行流动性风险法律监管的理论基础 |
| 3.1.1 成本收益理论 |
| 3.1.2 国家适度干预理论 |
| 3.1.3 金融监管辩证理论 |
| 3.2 中小银行流动性风险的“市场失灵” |
| 3.2.1 市场不完全——资金流动性下降 |
| 3.2.2 竞争不充分——资产负债表衰退 |
| 3.2.3 信息不对称——金融危机的源泉 |
| 3.3 中小银行流动性风险的“政府失灵” |
| 3.3.1 流动性风险金融监管权错位 |
| 3.3.2 风险监管指标设计的趋同化 |
| 3.3.3 对流动性分层现象关注不够 |
| 3.3.4 宏观审慎监管政策框架缺失 |
| 3.4 小结 |
| 第4章 中小银行流动性风险法律监管实证研析 |
| 4.1 中小银行流动性风险典型案例研判 |
| 4.1.1 包商银行破产案 |
| 4.1.2 锦州银行重组案 |
| 4.2 中小银行流动性风险的诱致因素 |
| 4.2.1 宏观经济形势因素 |
| 4.2.2 公司治理体系因素 |
| 4.2.3 资产负债结构因素 |
| 4.2.4 其他风险转化因素 |
| 4.3 中小银行流动性风险典型案例启示 |
| 4.3.1 建立回应银行差异化发展的流动性风险监管体系 |
| 4.3.2 全面应对防范和化解系统性金融风险的现实挑战 |
| 4.3.3 优化中央和地方金融监管权配置和监管协调机制 |
| 4.4 小结 |
| 第5章 中小银行流动性风险监管的法律制度检省 |
| 5.1 中小银行流动性风险监管法律制度现状 |
| 5.1.1 中小银行流动性风险监管法律的演进 |
| 5.1.2 中小银行流动性风险监管的法律规范 |
| 5.1.3 中小银行流动性风险监管的法律主体 |
| 5.2 中小银行流动性风险监管法律制度缺陷 |
| 5.2.1 中小银行流动性风险监管法律理念滞后 |
| 5.2.2 中小银行流动性风险监管法律位阶较低 |
| 5.2.3 中小银行流动性风险监管方式过于僵化 |
| 5.2.4 中小银行流动性风险监管法律体系有待完善 |
| 5.3 中小银行流动性风险监管法律制度缺陷的成因 |
| 5.3.1 中小银行资金来源的稳定性受到冲击 |
| 5.3.2 中小银行表外业务创新加剧期限错配 |
| 5.3.3 中小银行混业经营使系统性风险增大 |
| 5.3.4 影子银行不断削弱金融监管法律效力 |
| 5.4 中小银行流动性风险监管法律制度的框架体系 |
| 5.4.1 中小银行流动性风险监管法律制度的目标 |
| 5.4.2 中小银行流动性风险监管法律制度的内容 |
| 5.4.3 中小银行流动性风险监管法律制度的框架 |
| 5.5 小结 |
| 第6章 中小银行流动性风险监管法律制度完善 |
| 6.1 中小银行流动性风险监管理念的校正 |
| 6.1.1 确立适配性监管理念 |
| 6.1.2 确立穿透式监管理念 |
| 6.1.3 确立宏观审慎与微观审慎并重的监管理念 |
| 6.2 中小银行流动性风险监管方式的强化 |
| 6.2.1 强化迈向市场化的金融监管方式 |
| 6.2.2 强化单体性金融机构的监管方式 |
| 6.2.3 强化审慎性和连贯性的监管方式 |
| 6.3 中小银行流动性风险监管体系的完善 |
| 6.3.1 重构中小银行流动性风险法律监管框架 |
| 6.3.2 重设具有创新性意识的适配性监管指标 |
| 6.3.3 重识中小银行流动性风险监测预警机制 |
| 6.3.4 重置中小银行流动性风险应急管理措施 |
| 6.4 小结 |
| 结语 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间发表论文以及参加科研情况 |
（3）D农村商业银行不良贷款处置问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义与目的 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 文献综述 |
| 1.3.1 不良贷款形成原因的相关研究 |
| 1.3.2 不良贷款处置的相关研究 |
| 1.3.3 文献评述 |
| 1.4 研究方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 2 相关理论基础 |
| 2.1 不良贷款的概念界定与分类标准 |
| 2.1.1 不良贷款的概念 |
| 2.1.2 不良贷款的分类 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 信息不对称论 |
| 2.2.2 金融不稳定假说 |
| 2.3 我国不良资产处置的方法梳理 |
| 2.3.1 我国开展国两次银行不良贷款集中处置 |
| 2.3.2 我国不良贷款处置的方式 |
| 3 D农村商业银行不良贷款现状及处置方式 |
| 3.1 D农村商业银行概况 |
| 3.2 D农村商业银行不良贷款现状 |
| 3.3 D 农村商业银行不良贷款的成因 |
| 3.3.1 不良贷款形成的外部因素 |
| 3.3.2 不良贷款形成的内部因素 |
| 3.4 D农村商业银行处置不良贷款的做法 |
| 3.4.1 D农商银行通过提升内部管理水平处置不良贷款 |
| 3.4.2 D农商银行寻求外部资源化解不良 |
| 3.5 小结 |
| 4 D农村商业银行处置不良贷款的实际案例及问题分析 |
| 4.1 W农产品有限公司贷款案例分析 |
| 4.2 公职人员贷款清收案例分析 |
| 4.3 M材料有限公司处置案例 |
| 4.4 小结 |
| 5 D农商银行完善不良贷款处置的对策建议 |
| 5.1 优化外部信贷环境 |
| 5.2 强化内部信贷管控 |
| 5.3 加快资本金补充和资产处置 |
| 6 结论及展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（4）资产管理公司金融不良资产包处置分析 ——以PF银行N市分行不良资产包为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外金融不良资产处置 |
| 1.2.2 国内金融不良资产处置 |
| 1.2.3 不良资产证券化 |
| 1.2.4 相关文献评述 |
| 1.3 研究思路及框架 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究框架 |
| 1.4 本文的创新及不足 |
| 2 国内不良资产业务的历史沿革与现实背景 |
| 2.1 商业银行不良资产业务 |
| 2.1.1 银行不良资产 |
| 2.1.2 银行不良贷款业务 |
| 2.2 资产管理公司不良资产业务 |
| 2.2.1 资产管理公司发展的历史沿革 |
| 2.2.2 资产管理公司不良资产业务现实背景 |
| 3 不良资产业务、资产证券化、风险定价理论 |
| 3.1 资产管理公司不良资产业务 |
| 3.2 资产证券化 |
| 3.2.1 资产证券化概念 |
| 3.2.2 资产证券化理论 |
| 3.2.3 资产证券化的主要流程 |
| 3.2.4 资产管理公司在资产证券化上的积极探索 |
| 3.3 风险定价理论 |
| 4 不良资产包处置:现实方案的介绍及分析 |
| 4.1 资产包购入方D资产管理公司简介 |
| 4.2 不良资产包收购的背景 |
| 4.3 不良资产包内资产的基本情况及现实处置方案 |
| 4.3.1 资产包内基本情况 |
| 4.3.2 资产包现实处置方案 |
| 4.4 不良资产包的现实处置方案的分析 |
| 4.5 不良资产包反映的银行信贷风险控制问题 |
| 4.5.1 授信审批中资产评估的委托代理问题 |
| 4.5.2 关于设备抵押授信额度审批的问题 |
| 4.5.3 对于应收账款抵押的贷款审批问题 |
| 5 不良资产包处置:引入证券化手段的优化方案的设计 |
| 5.1 入池资产基本情况 |
| 5.2 交易结构设计 |
| 5.3 现金流的安排和测算 |
| 5.4 风险的测算与证券的定价 |
| 5.5 证券化处置不良资产的收益和与原方案的对比 |
| 5.5.1 优化处置方案部分的收益与原方案收益对比 |
| 5.5.2 优化后的整体收益与原方案的对比 |
| 5.6 本章小结 |
| 6 不良资产包收购及处置案例的启示与建议 |
| 6.1 不良资产包投前估价过程的问题与建议 |
| 6.2 不良资产处置方式的改进与创新 |
| 6.3 银行与企业在风险控制建议 |
| 7 结论 |
| 参考文献 |
| 附录1 :参考城市商用房产价格 |
| 附录2 :参考城市商用房产价格走势的测量与分析(代码) |
| 附录3 :资产支持证券的蒙特卡洛模拟(代码) |
| 致谢 |
（5）Y金控公司发展战略研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景、目的和意义 |
| 一、选题背景 |
| 二、研究目的 |
| 三、研究意义 |
| 第二节 国内外相关研究综述 |
| 一、企业战略相关研究综述 |
| 二、金融控股战略相关研究综述 |
| 三、文献述评 |
| 第三节 研究内容及研究方法 |
| 一、研究内容 |
| 二、研究方法 |
| 第二章 金融控股公司发展战略相关理论研究 |
| 第一节 境内外对金融控股公司的界定 |
| 一、境外对金融控股公司的界定 |
| 二、国外金融控股模式分析 |
| 三、我国对金融控股公司的界定 |
| 第二节 企业战略的相关理论 |
| 一、发展战略理论 |
| 二、战略分析工具 |
| 第三章 Y金控公司外部环境分析 |
| 第一节 Y金控公司的基本情况 |
| 第二节 PEST宏观环境分析 |
| 一、政治环境 |
| 二、经济环境 |
| 三、社会文化环境 |
| 四、科技因素 |
| 第三节 波特五力模型行业分析 |
| 一、行业内部现有竞争者 |
| 二、潜在进入者的威胁 |
| 三、替代产品的威胁 |
| 四、供应商讨价还价能力 |
| 五、消费者议价能力 |
| 第四章 Y金控公司内部环境分析 |
| 一、股东背景情况 |
| 二、母公司金融板块运营情况 |
| 三、Y金控公司各版块主要情况 |
| 四、公司资源分析 |
| 五、公司能力分析 |
| 六、部分业务板块存在的问题 |
| 第五章 Y金控公司的发展战略制定 |
| 一、SWOT分析 |
| 二、外部及内部环境矩阵分析 |
| 三、Y金控公司的战略选择 |
| 四、本章小结 |
| 第六章 Y金控公司发展战略实施 |
| 一、发展定位 |
| 二、战略制定的原则 |
| 三、管控模式 |
| 四、发展规划及战略目标 |
| 五、业务规划 |
| 六、主要业务板块细化战略 |
| 第七章 Y金控公司战略实施的保障措施 |
| 一、建立两大基础工程 |
| 二、实施三大体系建设 |
| 第八章 结论与展望 |
| 第一节 结论 |
| 第二节 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（6）金融资产管理公司发展历程综述（论文提纲范文）
| 1 资产公司的成立 |
| 1.1 国际背景 |
| 1.2 国内背景 |
| 2 政策性时期(1999—2006年) |
| 2.1 组建及第一次不良资产剥离 |
| 2.2 第二次与第三次不良资产剥离 |
| 3 商业化转型时期(2007—2018年) |
| 4 新探索时期(2018年以后) |
| 4.1 不良资产参与方持续增加 |
| 4.2 不良资产行业的新机遇与新挑战 |
| 4.3 不良资产行业发展的方向 |
（7）S信托公司风险管理改进研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1.绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究内容以及方法 |
| 1.2.1 研究内容 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.3 研究思路 |
| 2.信托业风险管理基本理论 |
| 2.1 信托的概念及特征 |
| 2.1.1 信托的概念 |
| 2.1.2 信托的基本特征 |
| 2.2 信托公司与信托业务 |
| 2.2.1 信托公司的概念 |
| 2.2.2 信托业务 |
| 2.3 信托业风险概述 |
| 2.3.1 外部风险 |
| 2.3.2 内部风险 |
| 2.4 风险管理介绍 |
| 2.4.1 风险管理理论 |
| 2.4.2 新巴塞尔协议与全面风险管理体系 |
| 2.5 信托公司风险管理概述 |
| 2.5.1 国家政策法规指引 |
| 2.5.2 信托公司主要风险管理措施 |
| 3.S信托公司风险管理现状分析 |
| 3.1 S信托公司基本情况 |
| 3.1.1 S信托公司组织结构 |
| 3.1.2 经营情况 |
| 3.1.3 公司人力资源 |
| 3.2 公司内控情况 |
| 3.3 资产管理情况 |
| 3.3.1 自有资产运用情况 |
| 3.3.2 信托资产运用情况 |
| 3.4 项目发行流程 |
| 3.4.1 立项发行阶段 |
| 3.4.2 事中管理阶段 |
| 3.4.3 结束清算阶段 |
| 3.5 业务开展中主要风险分析 |
| 3.5.1 信用风险 |
| 3.5.2 市场风险 |
| 3.5.3 操作管理风险 |
| 3.5.4 流动性风险 |
| 3.5.5 其他风险 |
| 3.6 S信托公司风险管理体制 |
| 3.6.1 S信托公司风险管理概述 |
| 3.6.2 S信托公司风险管理组织架构 |
| 3.6.3 S信托公司风险管理流程与措施 |
| 3.7 S信托公司风险案例分析 |
| 3.7.1 风险案例 |
| 3.7.2 风险案例总结 |
| 3.8 S信托公司在风险管理中存在的问题分析 |
| 3.8.1 缺乏统一的风险管理目标 |
| 3.8.2 风险管理组织架构与运作体系并不完善 |
| 3.8.3 尽职调查不充分,从业人员专业性不足 |
| 3.8.4 没有良好有效的风险管理方式 |
| 3.8.5 风险项目和不良资产处理能力较弱,处置方式落后 |
| 4.S信托公司风险管理改进方案 |
| 4.1 风险管理体系改进的目标与思路 |
| 4.1.1 制定稳健为主的风险管理总体目标 |
| 4.1.2 明确风险偏好 |
| 4.1.3 综合评估风险承受能力 |
| 4.2 风险管理体系改进 |
| 4.2.1 风险管理组织结构改进 |
| 4.2.2 风险识别 |
| 4.2.3 风险监测与评估 |
| 4.2.4 风险管理与控制 |
| 4.2.5 防范与规避 |
| 4.2.6 建立专业的风险管控与处置团队 |
| 4.3 主要风险防范对策 |
| 4.3.1 信用风险 |
| 4.3.2 市场风险 |
| 4.3.3 操作管理风险 |
| 4.3.4 流动性风险 |
| 4.4 风险管理信息系统构建 |
| 4.4.1 建立风险管理信息系统 |
| 4.4.2 运用大数据分析进行项目审批与管理 |
| 4.5 改进方案的效果分析 |
| 5.风险管理改进方案的保障措施 |
| 5.1 深入宣传贯彻风险管理文化 |
| 5.1.1 自上而下推行风险管理理念教育 |
| 5.1.2 加强宣传 |
| 5.1.3 加大风险管控执行力度 |
| 5.1.4 形成与时俱进的风险管理文化 |
| 5.2 加强人力资源保障 |
| 5.2.1 优化员工管理和体系 |
| 5.2.2 完善人才选拔机制,提高从业人员专业素质 |
| 5.2.3 完善培训教育机制 |
| 5.2.4 完善考核与奖惩制度 |
| 5.3 加强公司内部监管 |
| 5.4 加大信托业务创新力度,优化创新风险处置管控方式 |
| 5.4.1 积极开展创新业务 |
| 5.4.2 探索风险处置管控新方式 |
| 6.本文结论 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 本文的不足之处 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
（8）H资产管理公司问题企业重组的风险控制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的与意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外研究综述 |
| 1.2.2 国内研究综述 |
| 1.2.3 文献评述及本文努力方向 |
| 1.3 研究的内容及方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文研究的技术路线及主要创新之处 |
| 1.4.1 本文研究的技术路线 |
| 1.4.2 主要创新之处 |
| 第二章 相关理论基础 |
| 2.1 金融资产管理公司业务内涵及外延 |
| 2.1.1 相关概念界定 |
| 2.1.2 问题企业重组内涵及特点 |
| 2.2 金融资产管理公司风险控制相关理论 |
| 2.2.1 资产定价理论 |
| 2.2.2 资产评估理论 |
| 2.2.3 压力测试理论 |
| 2.3 相关理论对本文研究的启示 |
| 第三章 H资产管理公司问题企业重组风险控制现状及存在问题 |
| 3.1 H资产管理公司简介 |
| 3.1.1 H金融资产管理公司发展历程 |
| 3.1.2 H金融资产管理公司的经营现状 |
| 3.2 H资产管理公司问题企业重组业务分析 |
| 3.2.1 问题企业重组的原则 |
| 3.2.2 问题企业重组的范围 |
| 3.2.3 问题企业重组业务操作流程 |
| 3.3 H资产管理公司问题企业重组业务主要风险和风险控制措施及其成效 |
| 3.3.1 H资产管理公司问题企业重组业务存在的主要风险 |
| 3.3.2 H资产管理公司问题企业重组业务的现行风险控制措施 |
| 3.3.3 H资产管理公司问题企业重组业务风险控制取得的主要成效 |
| 3.4 H资产管理公司问题企业重组风险控制存在的问题 |
| 3.4.1 问题企业重组业务退出机制问题 |
| 3.4.2 问题企业重组业务政府干预问题 |
| 3.4.3 问题企业重组业务的内部控制薄弱问题 |
| 第四章 H资产管理公司问题企业重组案例分析 |
| 4.1 案例介绍 |
| 4.1.1 K项目背景 |
| 4.1.2 项目交易结构 |
| 4.1.3 项目操作实施安排 |
| 4.1.4 债务人情况 |
| 4.1.5 保证人情况 |
| 4.2 案例分析 |
| 4.2.1 合规性分析 |
| 4.2.2 债务人信用风险分析 |
| 4.2.3 保证人信用风险分析 |
| 4.2.4 还款来源分析 |
| 4.2.5 操作风险分析 |
| 4.2.6 市场风险分析 |
| 4.2.7 法律风险分析 |
| 4.2.8 抵押风险分析 |
| 4.3 案例启示 |
| 4.3.1 案例评述 |
| 4.3.2 案例存在的问题 |
| 第五章 H资产管理公司问题企业重组业务风险控制建议 |
| 5.1 运用激励与约束机制,设置专门的业务机构 |
| 5.1.1 抽调专业人员,组建问题企业重组业务机构 |
| 5.1.2 扩大重组资金来源渠道,改善问题企业运营效率 |
| 5.1.3 建立激励与约束机制,对业务人员进行专项考核 |
| 5.2 完善内控机制建设,构建全流程的风险管理体系 |
| 5.2.1 整合职能,建立健全内控合规管理体系 |
| 5.2.2 规范项目审查审批,做实后期管理关键环节 |
| 5.2.3 完善业务档案系统,建立问题企业重组业务后评价机制 |
| 5.3 建立信息科技支撑平台,增强国际业务竞争能力 |
| 5.3.1 利用大数据技术,建立信息平台和信息系统 |
| 5.3.2 健全客户信用风险评级机制,增强国际业务竞争能力 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 展望 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间发表论文情况 |
| 致谢 |
（9）G资产管理公司内部控制活动改进研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的及意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 文献综述 |
| 1.3.1 内部控制理论研究现状及水平 |
| 1.3.2 控制活动要素研究现状 |
| 1.3.3 业务活动控制研究现状 |
| 1.3.4 文献述评 |
| 1.4 研究方法及研究思路 |
| 1.4.1 研究方法 |
| 1.4.2 研究思路 |
| 1.5 研究内容 |
| 1.6 本文可能的创新点与局限 |
| 1.6.1 本文可能的创新点 |
| 1.6.2 本文的局限 |
| 第二章 相关概念界定和理论基础 |
| 2.1 概念界定 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 内部控制目标的相关理论 |
| 2.2.2 内部控制要素的相关理论 |
| 2.2.3 控制活动的相关理论 |
| 2.2.4 业务活动控制的相关理论 |
| 第三章 G公司内部控制活动现状与分析 |
| 3.1 G公司概况 |
| 3.1.1 公司简介 |
| 3.1.2 公司组织架构介绍 |
| 3.1.3 公司经营状况介绍 |
| 3.2 G公司内部控制活动现状 |
| 3.2.1 公司控制活动现状 |
| 3.2.2 业务活动控制现状 |
| 3.3 G公司内部控制活动存在的问题 |
| 3.3.1 公司控制活动存在的问题 |
| 3.3.2 业务活动控制存在的问题 |
| 3.4 G公司内部控制活动存在问题的原因 |
| 3.4.1 内部控制环境存在缺陷 |
| 3.4.2 缺乏有效内部监管 |
| 3.4.3 公司金融业务的预算难题 |
| 第四章 G公司内部控制活动改进建议 |
| 4.1 改进的预期目标 |
| 4.1.1 员工具备内部控制意识 |
| 4.1.2 提高经营效率和效果 |
| 4.1.3 完善公司内部监督 |
| 4.2 公司控制活动的改进 |
| 4.2.1 加强不相容岗位分离控制 |
| 4.2.2 完善授权审批制度 |
| 4.2.3 逐步完善全面预算制度 |
| 4.2.4 健全合同管理制度 |
| 4.2.5 完善公司绩效考评制度 |
| 4.3 业务活动控制的改进 |
| 4.3.1 建立筹资方案评估机制 |
| 4.3.2 利用多种方式提升采购资产质量 |
| 4.3.3 简化异地报销流程 |
| 4.3.4 完善费用报销合规性审查 |
| 第五章 G公司内部控制活动改进的保障措施 |
| 5.1 制度保障 |
| 5.1.1 优化公司内部沟通制度 |
| 5.1.2 建立内部控制评价制度 |
| 5.2 人才保障 |
| 5.2.1 搭建内部控制管理团队 |
| 5.2.2 提高人员内控意识 |
| 5.3 组织体系保障 |
| 5.3.1 完善公司组织体系 |
| 5.3.2 加强组织内控措施执行力 |
| 5.4 技术保障 |
| 5.5 公司战略保障 |
| 第六章 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读学位期间发表学术论文目录 |
（10）AMC收购非金融机构股权类不良资产业务研究 ——以Z资产管理公司为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 关于非金融机构不良资产的研究 |
| 1.2.2 关于不良资产收购处置的研究 |
| 1.2.3 关于不良资产业务风险的研究 |
| 1.2.4 研究评述 |
| 1.3 本文研究内容及研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 研究的创新与不足之处 |
| 第2章 AMC与非金融机构不良资产概述 |
| 2.1 AMC及其国际历史沿革 |
| 2.1.1 AMC的定义 |
| 2.1.2 AMC的国际历史沿革 |
| 2.2 我国AMC的建立及不良资产市场发展现状 |
| 2.2.1 我国AMC的建立及发展 |
| 2.2.2 我国不良资产市场的发展现状 |
| 2.3 非金融机构不良资产概述 |
| 2.3.1 非金融机构不良资产的界定 |
| 2.3.2 非金融机构不良资产的收购处置方式及比较 |
| 第3章 Z公司收购非金融机构股权类不良资产案例介绍 |
| 3.1 案例背景 |
| 3.2 Z公司收购L集团不良资产的项目情况 |
| 3.2.1 项目主体基本情况 |
| 3.2.2 项目标的资产 |
| 3.2.3 项目交易结构 |
| 3.2.4 项目还款来源和处置预案 |
| 第4章 Z公司收购非金融机构股权类不良资产案例分析 |
| 4.1 收购双方的交易动因分析 |
| 4.1.1 收购方——Z公司的动因 |
| 4.1.2 资产转让方——L集团的动因 |
| 4.2 Z公司的收购模式分析 |
| 4.2.1 专项基金模式 |
| 4.2.2 “股+债”模式 |
| 4.2.3 与其他收购方式的比较 |
| 4.3 Z公司的收购业务风险分析 |
| 4.3.1 市场风险 |
| 4.3.2 信用风险 |
| 4.3.3 操作风险 |
| 4.3.4 法律风险 |
| 4.4 Z公司收购业务的定价与预期收益分析 |
| 4.4.1 定价分析 |
| 4.4.2 预期收益分析 |
| 4.5 Z公司收购业务中存在的问题分析 |
| 4.5.1 信息不对称问题 |
| 4.5.2 变相融资问题 |
| 第5章 结论与建议 |
| 5.1 研究结论 |
| 5.2 完善AMC收购非金融机构股权类不良资产业务的建议 |
| 5.2.1 准确评估项目风险,加强风险体系建设 |
| 5.2.2 创新业务收购模式,提高经营效率 |
| 5.2.3 引入外部资本,加大合作力度 |
| 5.2.4 完善监管体系建设,消除监管空白 |
| 5.3 研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
四、金融资产管理公司不良资产处置考核办法(试行)（论文参考文献）
- [1]新巴塞尔协议背景下D银行资本管理研究[D]. 杜秉谦. 大连理工大学, 2021(02)
- [2]我国中小银行流动性风险监管法律制度研究[D]. 张凯. 辽宁大学, 2021(02)
- [3]D农村商业银行不良贷款处置问题研究[D]. 黎益嘉. 江西财经大学, 2021(10)
- [4]资产管理公司金融不良资产包处置分析 ——以PF银行N市分行不良资产包为例[D]. 邱晟. 江西财经大学, 2020(05)
- [5]Y金控公司发展战略研究[D]. 黄熙程. 云南财经大学, 2020(03)
- [6]金融资产管理公司发展历程综述[J]. 崔龙海. 商展经济, 2020(10)
- [7]S信托公司风险管理改进研究[D]. 蔡一. 西安理工大学, 2020(01)
- [8]H资产管理公司问题企业重组的风险控制研究[D]. 黄金忠. 广西大学, 2020(07)
- [9]G资产管理公司内部控制活动改进研究[D]. 刘尚谦. 广西大学, 2020(07)
- [10]AMC收购非金融机构股权类不良资产业务研究 ——以Z资产管理公司为例[D]. 欧阳文琴. 江西财经大学, 2020(10)