一、建立金融风险预警机制 强化对内控机制的监管（论文文献综述）
董佳鑫[1]（2021）在《A公司担保圈风险管控优化研究》文中进行了进一步梳理担保行业在我国经济发展过程中发挥了重要作用,自1993年开始,担保行业随着我国经济的持续发展而快速扩张,从业公司数量不断增加,逐步建立了比较规范的担保体系。但是在2016年之后,随着我国产业转型升级的进程不断加快,经济下行压力不断加大,政府实施信贷紧缩政策,商业银行也不断提升信贷标准,相关部门加大对担保行业的监管力度,在这种背景下,致使担保公司出现代偿率上升、信用度降低、公司破产等问题,甚至因其担保范围涉猎较广导致形成了担保圈产生区域性金融风险。为化解担保公司风险,首先基于信息不对称理论、全面风险管理理论,对融资性担保公司进行风险评价体系进行构建。选取了A公司作为案例进行分析,运用德尔菲法选取了4个准则层,18个指标层,在此基础上利用层次分析法通过公式计算出准则层和指标层的权重,通过对定性指标与定量指标的评分与计算,最终确定风险评价体系,并对计算结果做出风险等级的划分。通过对A公司的定性指标进行评分以及定量指标的分析与计算,结合风险评价体系的计算公式,计算出了A公司最后的评分,确定了A公司的风险等级,验证了该风险评价体系的适用性及可行性。然后,针对上述风险体系的研究,从业务方面、制度方面、外部环境方面等三个方面指出A公司存在的问题并分析产生的原因,并在强化内控机制、优化奖惩激励措施、优化公司风险评价体系、构建新风险分担体系等方面提出优化建议。最后,提出建立信息化平台完善信用评级、完善政府介入机制等措施配套风险管理体系改进方案的实施。针对融资性担保公司建立了一套完整、全面的风险评价体系,可以更好的对融资性担保公司做出风险评级。因此不管是有融资需求的项目企业还是有放款需求的金融机构,都可以利用此套风险评价体系对融资性担保公司进行风险评级,为做出的决策提供数据支撑。对于融资性担保公司也可以利用此风险评价体系进行自我检查核实,自查本公司是否在各个准则层、指标层存有漏洞,通过各项指标分数找到根源问题并进行修正,协助本公司持续发展。同时本文研究视角和内容有所创新,对规范融资担保行业风险管理具有借鉴意义,能对A公司和其他担保公司风险防控发挥积极作用,从而有助于提升融资担保公司风险管理水平,及时化解担保圈风险。
杨西水[2]（2020）在《中国城市商业银行发展问题研究》文中指出改革开放四十年来,城商行从无到有、从小到大,在促进民营经济和区域经济发展方面发挥了不可替代的作用,但也积累了一些矛盾和问题。进入新常态后,经济增速放缓,国有大行盈利规模继续保持较高速度的增长,但城商行整体业绩明显下滑,风险逐步暴露,个别排名靠前的城商行被市场出清。这既引起了社会各界对城商行是否会引发系统性金融风险的担忧,也引起了对城商行发展未来之路的现实性思考。本文对此问题进行了深入探讨,以期对实践有所裨益。文章分为4个部分,具体包括9个章节。第一部分介绍了论文立题依据和研究思路的总体情况。第二部分是论文的理论基础部分即第2章,论述了区域经济增长与地方金融发展的关系,包括城商行性质、定位与发展环境等;探讨了地方政府干预、城商行发展两者的逻辑关系;梳理了城商行发展历程和主要特征。第三部分,是论文研究对象的作用机理与实证部分。这部分主要是研究政府干预、区域经济和对内对外开放对城商行的影响和作用机理,并进一步分析了金融开放条件下的城商行风险、风险预警和风险处置,以及国际经验借鉴和对中国的启示,包括第3章到第8章。第四部分是促进城商行发展的对策建议,主要依据前面的研究结论,具体提出正确处理政府干预与促进区域经济发展目标,推进城商行进行结构性重组,提升优化金融生态环境,提高监管效能等方面的政策建议。本文研究结论如下:（1）区域均衡战略是城商行产生和发展的根本推动力。区域均衡发展战略要求后发地区加强对先发地区的追赶,客观上需要加大金融支持力度,城商行作为地方金融机构的主体,天然成为区域均衡发展的受益方和风险承担方。经实证检验,GDP增长与城商行信贷规模关联不大,而与城商行利润总额呈显着相关关系。（2）在政府主导背景下,城商行的经营行为受到了地方政府的干预,甚至民营城商行未能例外。政府干预扭曲了“银行—企业”间的自由契约模式,以政府意志引导资金流动,形成政府推动型关系融资制度。（3）通过使用辽宁地级市政府信用指数和13家城商行数据,利用计量模型证明了:政府信用指数和城商行贷款规模存在着正向关系,即地方政府信用变好,城商行的贷款规模会扩大,反之亦成立。（4）以数理模型证明,在金融开放条件下,本地城商行、开放条件下新进入的其他城商行、新进入的外资银行3类银行之间会产生竞争效应:均衡贷款量会下降,但市场贷款总量上升;存款均衡利率会提升;本地城商行利润下降。（5）选取成本收入比、资产利润率、资本利润率、不良贷款率、拨备覆盖率、等12个指标,构建了一套判断城商行发生风险可能性的预警指标体系。以辽宁省的城商行为样本,实证结果基本符合实际情况。即该模型对城商行监管工作有现实意义。（6）国际经验对中国的启示有:一是银行风险暴露后要尽早、尽快干预,不宜过度考虑道德风险。二是提前准备好干预“菜单”,包括及时提供流动性,政府接管以提高信用等级,迅速处置不良资产等。三是确保干预力度的有效性,否则会抬高干预成本,甚至损害市场信心。四是健全风险处置和退出的规制保障,明确各金融管理部门权责。五是谨慎使用央行再贷款等公共资金,合理分摊处置成本。（7）提出了城商行的发展建议:包括推动城商行改革重组,正确处理政府干预与促进区域经济发展之间的关系,健全区域社会信用体系,强化金融委横向协调和纵向牵动功能以提高监管效能等。
童海燕[3]（2020）在《地方政府投融资平台监管问题研究 ——以南京市J区为例》文中指出地方投融资平台作为我国金融体系中的特殊产物,对城市化进程贡献了巨大的力量,但也暴露出了诸多的问题。近年来的管控虽卓有成效,但仍问题不断。防范系统性金融风险,是坚决打好防范化解重大风险攻坚战的重要任务。鉴于投融资平台与银行、证券、保险等的区别,需进一步研究地方投融资平台的监管问题和风险防控措施。文章通过文献研究和案例研究,对我国投融资平台的监管现状进行了描述,阐述了监管的重点和难点,从法律法规角度和债务风险角度强调了问题的严重性和解决问题的紧迫性,既肯定了成绩也揭示了问题。从南京市J区监管个案分析出,投融资平台的监管仍存在交叉平级监管宽松软、治理成效表面化、金融监管专业性不强和重考核、轻服务等问题。应当从厘清监管层级、推进市场化发展、培养专业人才、增强服务意识等方面着手改进。通过参考部分地区投融资平台监管的经验,认为规范化转型,稳步过渡转型期是当下投融资平台最好的解决方案。需要从进一步完善制度化建设、优化监管资源配置、推动政府监管工作转型等方面不断完善,把平台监管工作推向一个新台阶。
颜能恩[4]（2020）在《互联网小额贷款公司内部控制体系研究 ——以F公司为例》文中提出互联网小额贷款是近年来出现的金融新业态,具有金融服务场景多样化、市场空间广阔、发展变化快、潜在风险大等特点,这对互联网小额贷款公司的内部控制建设带来巨大挑战。而互联网小额贷款公司或其合作机构的跑路事件不断出现,又引发社会各界广泛关注,以及政府监管不断加强。因此,对互联网小额贷款公司的内部控制体系进行研究,具有重要的现实意义。本文首先结合国内外对互联网小额贷款的研究成果,对比归纳互联网小额贷款公司与传统小额贷款公司内部控制中存在的异同点,进而选取头部企业F公司,运用案例研究法,基于COSO内部控制理论和互联网小额贷款公司特点,分析F公司的内部控制体系,指出企业内部控制中存在的内控意识薄弱、专业人才少、风险评估管理制度不全面、风险评估方法单一、缺乏事前控制和预防措施等问题,并从加强企业内控人才梯队建设、应用模糊层次分析法评估风险、构建完善的内部控制活动体系、建立小额贷款管理系统信息防火墙、针对高风险部门设置稽核中心开展独立评估活动等方面,对互联网小额贷款公司内部控制体系提出针对性的改进建议。
邹睿[5]（2020）在《农业银行D分行内部控制问题研究》文中指出金融危机后,全球金融业开始进行全面的改革,国际国内监管进一步收紧,中国银保监会、人民银行等监管机构加紧制定了一系列监管规定,开始了前所未有的严监管时代,银行业竞争也更加激烈。面临着严峻的挑战,加强内部控制,严格执行监管规章,依法合规经营是近几年银行业的主题。但是银行业金融机构仍然无法有效控制违规违法行为,案件和风险事件屡屡发生,每年都有数家银行及其分支机构被监管机构处以巨额罚款。因此,一个健全的内部控制制度是银行平稳健康发展的必要条件,也是应对监管风险的最佳手段。在上述背景下,本文选取了农业银行D分行为研究对象,运用实地调查、问卷调查等研究方法对其内部控制状况进行调查研究,并提出相应的改进建议。首先,本文对内部控制概念、COSO的两个框架、巴塞尔体系以及国内外其他内部控制的有关标准进行了全面的列举对比分析,充分了解相关理论,明确内部控制的本质,确定了本文研究分析所用的理论基础—COSO框架,以此为基础,开展全文的分析。其次,通过深入D分行实地调查,从D分行的整体状况、内部控制体系建立和运行情况等方面对其现状进行分析,探讨内部控制执行的效果和存在的不足,并以COSO五要素为标准,设计调查问卷,对D分行员工开展进一步的问卷调查、实地访谈交流,结合实地调查和资料调阅情况对D分行的内部控制状况展开分析论证,发现存在的问题、剖析其具体表现并探索原因。再次,从五要素角度出发,针对存在的问题和原因,提出D分行要从提高管理者和员工的职业素质,弘扬合规的企业文化等方面改善环境,从强化风险的预警和识别、前移风险关口等方面健全风险防控机制,从提高信息传递效率等角度强化信息沟通,从优化人才选拔任用机制等角度推进控制活动落实,从提高监督检查效果等角度完善监督机制。希望本文的研究能够为D分行提高内部控制水平提供帮助,也为同业的内控研究提供一定思路。
李莎[6]（2020）在《浦发银行上海分行操作风险的政府监管研究》文中研究说明随着中国加入WTO以来,市场经济发展飞速,金融市场核心竞争力增强,随着经济发展其风险也与日俱增。我国银行业,城市商业银行占绝大多数,也是金融体制改革中占主导地位,这对于银行的政府监管在银行业稳步发展起着重要作用。此论文以国内外商业银行的风险管理以及政府的银行监管做了理论研究,以浦发银行上海分行为研究基础展开研究,针对我国政府监管下的银行操作风险出现监管问题做了分析以及研究。通过对银行风险的政府监管出现的问题以及对策研究发现,我国银行在发展、改革和创新的进程中,政府的银行监管差强人意,主要在以下几方面:监管职能与成效的不到位。浦发银行上海分行在风险监控上采取了补救措施。发展战略方面、理财基金信贷等银行衍生品投资去向明确、风险管控能力提高、优化银行资源配置、向互联网经济发力、银行大数据的业务创新等内部监管措施,同时这些措施在具体运营中所带来的效应。虽然银行内部监管略显成效但不代表可以取代政府的外部监管。政府的银行监管以对浦发银行上海分行操作风险为例,不管是从合规内控再到政府的外部监管措施上,都取得了一定的成效,同时也对浦发银行上海分行防范各类风险起到了积极作用。但是,浦发银行操作风险从政府监管上问题较为突出,例如政府监管干预行政手段过强、风险监管机制相对不健全、目标不清晰和监管重合及方式相对落后,监管后查处的问题没有针对性和指导性不强等方面体现。产生问题的主要原因来自以下几方面:如市场经济体制不健全、金融监管制度不完善、政府监管职能不到位等。由此可见,政府可以从建立健全市场经济体制、大力推行可行的政府监管、风险管理意识树立、完善监管体制和通过深化改革完善监管机制来提高政府监管效能,为保证我国商业银行健康稳健运行并得到长足发展。
李斐[7]（2020）在《国家审计监督与金融风险防范关系研究 ——基于银行的实证分析》文中研究表明金融的核心作用在一定程度上决定着一个国家的经济社会发展,金融风险产生的显着负面效应会影响经济和社会安全,进而危及国家安全。目前,间接融资仍是我国金融市场的主要融资手段,银行作为金融媒介,一直是金融市场中最为庞大的经营主体,对银行开展审计监督是国家审计的一项重要内容。在我国的治理体系中,审计监督是一项综合性的监督活动,这种综合性特点决定了国家审计监督内容的广泛性,在监督方式、监督内容等方面与其他监管机构存在一定差异。国家审计具有独立性和综合性特点,能够发挥站位高、视野广、覆盖全的优势,在提升金融机构经营稳健性、防范金融风险和打击金融犯罪方面发挥了不可替代的作用。面对金融发展的新形势和金融监管的新要求,国家审计在防范金融风险方面具有不可推卸的责任和义务。本文对国家审计影响银行业金融风险的理论依据、实践经验、作用方式、实现路径和实施效果等方面使用规范研究和实证研究方法开展系统性分析,既有理论意义又有现实意义。首先,本文通过对银行风险、金融监管、国家审计等方面的相关研究文献进行梳理,在前人研究成果的基础上,提出本文研究的切入点。其次,深入系统研究国家审计防范银行风险的理论和实践依据,以及国家审计在银行监督方面存在的优势。通过分析审计机关开展金融审计的实践经验,论述审计机关影响银行业金融风险的作用方式和实现路径,并尝试搭建国家审计防范银行风险的理论框架。然后,基于审计机关在职责权限以及影响银行风险的作用机制和实现方式,分别针对全国性银行风险、地方性银行风险以及区域银行风险进行实证检验,考察国家审计功能发挥的效果,为审计机关实现银行业金融风险防范目标提供经验证据。最后,在实证研究的基础上分析目前国家审计存在的不足,探讨国家审计防范银行风险实现方式的改进,完善实现机制和途径,促进国家审计作用发挥的最大化。本文的研究结论主要有以下几个方面:第一,国家审计监督对于全国性银行的风险防范呈现“∧”字型特征。在审计实施的第二年,由于审计公告形成的民众监督与银行采取有效整改措施形成的合力,国家审计作用的发挥最为明显,能够显着降低银行的经营风险。国家审计对于违法案件的查处也体现了“∧”字型特征,在案件查处后的第二年表现出对银行风险的显着抑制作用。第二,审计方式对于银行风险具有显着影响。银行在一年中连续多次接受国家审计的情况下,受到审计的威慑力和影响力会更强,原有的高风险业务和违规业务操作模式惯性能够得到及时纠正,对于发现问题进行整改的督促力度更大,体现出国家审计更有效的防范银行风险作用。同时在“审计风暴”热度减退的情况下,审计结果公告仍然具有较强的威慑力,在促进金融机构防范和化解经营风险方面发挥了重要的作用。第三,国家审计监督在防范地方性银行风险方面体现出一定的中介效应。国家审计功能发挥能够有效提升政府治理水平,并通过政府治理水平的提升有效降低地方银行的信贷风险,提升整体资产质量,政府治理起到了中介效应。这种中介效用在提升地方银行盈利能力和资本充足率方面也有所体现。第四,国家审计具有防范区域银行风险的作用。国家审计的经济处罚职能和审计建议职能均与区域银行风险均存在显着的负相关关系,说明国家审计职能的有效发挥能够监督公共资金的使用情况,减轻了政府干预银行信贷资金的动机,提升了政府治理水平,促进政策的有效执行,为地方金融机构的健康发展提供了良好的环境。第五,加强国家审计的“逆周期”监督有助于防范银行风险。金融风险体现出一定顺周期性,宽松的货币政策和经济的快速发展会使银行对借款人的偿债能力过分乐观,会放松信贷政策,降低信贷标准。在经济快速发展的过程中加强“逆周期”的审计监督,揭示风险隐患有助于银行风险的防范。在上述分析的基础上,从金融审计的职能和定位、审计方法发展、组织模式优化、人才培养以及公告制度创新等方面,探讨了国家审计防范金融风险实现机制和途径的改进,提出政策建议,以满足新时代国家进步和经济社会发展的需要。一是要发挥自身优势,加强对市场的分析和预判,提前感知金融市场风险,发挥审计的预防性作用,不但要能“治已病”,还要“防未病”。针对审计发现的问题深入分析原因和提出解决方法,达到审计纠偏和风险防范的效果,发挥建设性作用。二是要运用大数据技术开展分析研究时,发挥动态风险跟踪和监测功能,提高金融审计对风险识别的前瞻性、精准度和有效性。三是通过建立管理中心,信息共享平台和信息交互渠道等方式,建立进一步优化审计组织模式,达到合理配置人力资源,实施审计项目的动态、集中管理,提升工作效率和效果的目的。四是通过建立人才培养机制、加强业务实战能力培训等方式,打造一支讲政治、高素质以及掌握丰富金融知识的专业化金融审计干部队伍。五是创新审计公告制度,探索发布金融市场风险分析报告,增强金融审计的权威性和影响力,强化国家审计在防范金融风险中的作用。本文的主要贡献为:（1）丰富和深化了国家金融审计的理论研究。本文基于国家审计理论,从国家审计的职能定位出发,论述了国家审计防范银行业金融风险的基本依据,阐述了国家审计的作用方式和实现途径,从而构建完整的理论框架,夯实国家审计防范金融风险的理论基础。（2）提供国家审计防范金融风险的直接经验证据。由于可获取的公开数据有限,一定程度上抑制了国内关于国家审计,尤其是国家金融审计方面的实证研究。本文为国家审计防范银行风险提供了新的经验证据,丰富了国家审计的实证研究内容。（3）多层次研究国家审计防范银行风险的作用。在考虑领导体制、政府治理以及地方经济、社会发展差异的情况下,通过实证分析获取各级审计机关影响银行风险方面的实现路径,进一步丰富金融审计防范金融风险的研究。
郑雪[8]（2020）在《中国商业银行投资银行业务风险防范研究》文中认为综合经营是世界金融行业发展的重要趋势,商业银行投资银行业务是综合经营发展的一个重要方向。研究中国商业银行投资银行业务的发展及其对商业银行风险的影响,对于促进中国商业银行投资银行业务稳健经营具有重要的理论意义和现实意义。本文结合发达国家经验和中国国情,运用定性和定量分析相结合的方法,深入研究中国商业银行投资银行业务的政策演进、发展现状与路径选择,开展风险分析与实证研究,并基于中国商业银行投资银行业务经营发展中存在的问题与风险特征,构建完整的风险防范体系,提出具有针对性的风险防范对策。本文试图为中国商业银行投资银行业务的发展与风险防范建立较为系统的分析框架。作为一项金融实务,商业银行投资银行业务有着深刻的理论内涵。本文从历史、法律和市场三重视角,深刻剖析商业银行与投资银行业务的内涵与联系。利用不同理论假说对商业银行投资银行业务进行理论解释,进而围绕商业银行投资银行业务面临的风险这一焦点问题,探究适用于商业银行投资银行业务风险防范的内部风险管理理论与外部监管理论。从理论角度完成了对商业银行投资银行业务产生、发展与风险防范的理论重构。通过比较分析发达国家银行发展投资银行业务的背景、特征、利弊与立法路径,简要回顾中国商业银行40年来投资银行业务的政策演进与发展历程,总结发达国家经验对我国商业银行投资银行业务未来发展可以借鉴之处。深入研究我国商业银行参与投资银行业务的范围及组织形式,以及代表性商业银行的发展实践,分析指出我国商业银行投资银行业务在内部经营与外部竞争方面依然面临诸多问题,在行业发展、业务深度、组织形式、收入结构、人员素质等方面的症结亟待解决。风险及其有效防范是银行业发展投资银行业务的核心议题,商业银行投资银行业务风险防范的前提是对其所面临的经营风险与组织风险进行全面、深入的研究。从分析商业银行投资银行业务所具备的一般性风险来源入手,着力研究三大类投资银行业务的典型合规风险表现,探究商业银行投资银行业务的利益冲突、风险传递与风险集中等特殊风险的成因与传导路径,据此得出商业银行投资银行业务风险防范的重点与难点。从国内外相关实证文献来看,理论界对于投资银行业务是否有利于商业银行提高经营效率,以及投资银行业务如何影响银行个体风险与金融系统稳定性等问题尚无定论,从实证角度研究投资银行业务对银行风险的影响具有重要意义。本文以2009-2018年19家商业银行为研究对象,基于波动性风险分析理论、资产组合原理相关性分析框架及面板数据回归分析方法,考察了投资银行业务对银行风险的影响。研究结果表明,投资银行收入无明显周期性趋势,波动性明显高于利息净收入;经营投资银行业务会加剧银行业收入的不确定性,但由于收入占比较小,投资银行业务并非造成我国银行业收入波动的主要因素。多数商业银行的投资银行收入与利息净收入表现为正相关性,商业银行难以通过参与投资银行业务实现分散收入波动风险的目的。投资银行业务对商业银行风险影响的回归结果较为显着,随着投资银行收入在银行收入结构中的权重越来越大,商业银行多元化收入程度随之加深,银行利润损失风险随之下降。基于我国商业银行投资银行业务的风险特征与实证研究结论,论文构建了全面风险管理体系与宏观审慎监管框架相结合的商业银行投资银行业务风险防范体系。这一体系的构建实现了商业银行风险防范与战略管理的统一和结合,明确指出各类型商业银行发展投资银行业务的路径选择,并设计了由公司治理框架、内部控制机制与风险管理流程共同构成的风险防范体系与风险管理实施平台。在银行组织内部风险管理的基础上,引入宏观审慎监管框架与之相适应、相补充,这一框架的设计包含监管目标与原则、市场结构监管与市场行为监管等基本要素。在构建风险防范体系的基础上,针对我国商业银行投资银行业务风险防范的薄弱环节、特定组织形式的风险隐患,以及给外部监管带来的全新挑战等问题展开讨论。并从强化对商业银行投资银行业务的风险认识、增强银行组织对特殊风险的防范能力、提高应对风险冲击的抵御能力,以及提升对商业银行投资银行业务的监管有效性四个方面提出应对措施。
彭海斌[9]（2020）在《财政对商业银行监督的模式研究 ——基于新时代财政监督职能的视角》文中认为党的十八届三中全会制定的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》强调“财政是国家治理的基础和重要支柱”,是第一次站在国家治理的高度来明确财政的地位和作用,将其作为国家治理体系即贯穿经济、政治、文化、社会、生态等所有领域的基础,又作为国家治理能力的重要支柱,融入国家治理现代化进程。围绕财政是国家治理基础和重要支柱,我国财政职能及其监督职能研究进入了新时代,不再局限于经济范畴,而开始走向国家治理。同时,监督实践也有了一些新举措,如把预算监督作为财政业务流程,进一步明确财政监督融入并服务于财政管理的顶层设计思路;探索研究财政监督嵌入预算管理流程、实施预算评审等方面的工作机制建设、业务方法等。然而,从监督职能范畴角度考察,财政对商业银行的监督作为其关键构成部分,监督的具体目标、内容、依据、手段等方面的理论研究尚处于停滞状态,监督实践也与国家治理现代化的目标和要求存在较为明显的差距,制约了新时代下财政监督职能整体有效性发挥,也不利于财政发挥国家治理基础和重要支柱作用。问题还在于,不论是资产规模还是盈利水平,或是对系统稳定性的影响,我国商业银行在银行业乃至整个金融业都占据了重要地位,而现有财政对商业银行的监督理论和实践的局限性,决定了探讨新时代财政监督职能,并基于这一视角研究财政对商业银行监督的一系列问题,不仅具有理论价值,而且还有现实意义。那么,这一论题要回答的是:财政监督是财政的手段还是具体的职能呢?新时代下财政监督职能的外延和内涵,尤其是内涵所涉及的职能目标、职能依据、职能范围和职能手段等要素结构又有哪些新变化?财政对商业银行的监督仅仅是履行出资人职责吗?如何看待财政对商业银行监督依据的身份及其政治权力、财产权力、行政管理权力和信用权力?财政对商业银行监督的有效性如何?又应怎样构建监督框架呢?基于此,从财政及其监督职能的外部结构即种类结构以及内在结构即要素结构,来梳理和明确财政监督不仅是财政的一种手段,而且是一项基本职能。探析新时代财政监督职能的要素结构,并以此为理论框架基础,研究财政以公共出资者和公共管理者的身份,凭借“政治权力、财产权力、行政管理权力和信用权力”的职能依据等,构建财政对商业银行监督的框架和模式,是本论文的研究所在。为此,本文依据国家治理和国家权力理论展开财政对商业银行监督模式的研究,共分为7章,大体分为四个部分:首先,按照国家治理理论,对新时代财政监督职能定义、目标、范围、依据和手段等基本要素进行阐述,以此作为财政对商业银行监督的出发点;其次,立足财政的公共出资者和公共管理者双重身份,基于新时代财政监督职能要素内涵,尤其突出“国家四元权力”的职能依据,构建财政对商业银行监督框架和模式。第三,结合详实的数据和鲜活的案例,分析我国商业银行体系现状和财政对商业银行的监督现状,得出新时代强化财政对商业银行的监督的重要性和必要性。第四,探寻衡量财政监督力度的指标,开展财政对商业银行监督有效性的实证研究,为新时代加强财政对商业银行监督提供重要的实证基础;并结合现行监督模式中存在的问题,探讨新时代财政对商业银行监督的路径选择。关于本文的选题背景和意义、研究方法和思路、论文的结构和内容安排、创新与不足等,论文第1章绪论部分对此作了说明。第2章是财政职能种类结构及其监督职能研究述评。本章分为两个层次:一是梳理总结财政及财政职能种类结构的不同观点,分析财政监督是否属于财政固有的职能;二是梳理总结有关财政监督职能定义、职能目标、职能内容、职能依据和手段等要素结构的不同观点。通过对文献的梳理,本文认为,现有研究偏重于从纯经济和职能种类结构来概括财政职能及财政监督,缺乏对财政监督属性的明确认识;对财政监督职能的内在要素研究不齐全不清晰,与财政是国家治理基础和重要支柱的要求不相适应;财政监督职能依据没有系统的阐述;财政监督职能范围不全面,缺乏财政对商业银行监督的理论研究等等。最后,本章明确提出财政监督不仅是财政的一种手段,其本质更是财政的一项重要职能;同时指出基于新时代财政监督职能的视角探索财政对商业银行监督的新模式是本文研究所在。第3章是新时代财政监督职能的要素结构探析。本章以国家治理理论为基础,针对现有文献对财政监督职能要素研究不齐全不清晰的问题,重点对新时代财政监督职能定义、职能目标、职能范围、职能依据和职能手段等要素进行了系统的拓展性研究,将财政监督职能的外延和内涵从经济领域扩展到包括经济、政治、社会、文化、生态文明等在内的“多中心”、“多维度”的全域视野,并以此形成研究财政对商业银行监督的理论基础。第4章是财政对商业银行监督的理论分析。本章基于对新时代财政监督职能要素的拓展性研究,构建财政对商业银行的监督的理论框架和模式。鉴于职能依据是职能要素的核心,职能目标、范围、手段都是职能依据的规范和表现,本章重点对财政对商业银行监督依据的“国家四元权力”进行具体阐述,即政治权力与财产权力是财政监督依据的一般权力,行政管理权力与信用权力是财政监督依据的特殊权力。其次,创新提出财政是以公共出资者和公共管理者双重身份对商业银行进行监督,并对公共出资者和公共管理者身份下的财政与商业银行的关系作了详细论述,使之与“国家四元权力”依据有机结合。最后,探析财政对商业银行的监督主体、监督对象、监督目标、监督范围、监督手段等要素内涵,由此构建了财政对商业银行监督的理论框架和模式。第5章是财政对商业银行监督现状与问题。本章首先使用详实的数据和案例,分析我国商业银行体系现状和财政对商业银行监督现状,一方面指出商业银行在银行业乃至整个金融业的重要地位;另一方面总结现行财政对商业银行监督取得的成效和存在的问题,包括监督身份不完整、监督依据不充分、监督边界不清晰、监督范围不全面、监督手段不高效等,得出新时代强化财政对商业银行的监督的重要性和必要性。第6章是财政对商业银行监督有效性的实证分析。本章基于财政作为公共出资人对商业银行监督的视角,利用14家上市银行的平衡面板数据,选取商业银行经营绩效（ROA）作为被解释变量,政府持股比例作为衡量财政监督力度的关键解释变量,并采用双固定效应模型进行回归,同时选择是否国有绝对控股、第一大股东是否国有属性两个虚拟变量来替代关键解释变量进行稳健性验证。回归结果显示,政府持股比例越多,财政的监督力度越大,从而商业银行的经营绩效越好。这为财政对商业银行监督的有效性提供了证据,也对新时代财政对商业银行监督研究提供了重要的实证基础。第7章是新时代财政对商业银行监督模式的具体内容。本章以构建的财政对商业银行框架为理论基础,结合我国财政对商业银行监督实践中存在的问题,对新时代财政对商业银行的监督模式提出具体内容。一是财政作为公共管理者,凭借国家的政治权力对商业银行缴纳税收收入和使用相关财政专项资金进行监督的具体内容。二是财政作为公共出资者,凭借国家的财产权力监督商业银行国有金融资本的具体内容,主要围绕分配、监督、管理等三个环节,重点从宏观、中观、微观三个层次阐述。三是财政作为公共管理者,凭借特殊的政治权力即国家的行政管理权力对商业银行缴纳的政府性收费和政府性基金收入进行监督的具体内容。四是财政作为公共出资者,凭借特殊的财产权力即国家的信用权力对商业银行参与地方政府投融资行为监督的具体内容。本文的创新之处有:1.立足于从财政及其监督职能的外部结构即种类结构,以及内在结构即要素结构的新视角,来梳理和明确财政监督的职能理论,论定财政监督不仅是财政的一种手段,而且是财政的一项基本职能。基于现有文献关于财政、财政职能等理论的相关阐述,偏重从纯经济和职能种类结构,即职能外部结构来概括,而从国家治理角度出发,认可财政不仅具有经济属性,而且还具有政治属性和社会属性,进而赞同新时代下财政的“五职能论”,明确了对财政监督属性的理解:即财政监督不仅仅是财政的手段,其本质更是财政的一项重要职能。监督职能和财政的配置资源、分配收入、稳定经济、维护国家的职能同属财政职能,他们彼此相互关联、相辅相成,促进财政其他职能目标的实现。正因为财政监督作为重要的职能,在财政成为国家治理的基础和重要支柱,为经济、政治、文化、社会以及生态文明“五位一体”协调发展提供支撑时,相应地,财政监督职能需要从经济领域进入国家治理层面。2.基于国家治理现代化的要求,对新时代财政监督职能的内在结构,即职能的要素结构:职能定义、职能依据、职能目标、职能范围、职能手段等作了新的探索。现有的研究文献阐述中,财政监督职能的内在要素要么不明确清晰,要么只有职能定义、职能目标和职能手段,且囿于经济视角。本文以国家治理理论为基础,首次对新时代财政监督职能定义、职能目标、职能范围、职能依据和职能手段等要素进行了系统的拓展性研究。首次提出财政监督职能是指在对社会产品或国民收入的分配、再分配中,财政具备的对财政分配活动和其对经济、政治、社会、文化、生态文明等领域的活动进行真实反映、规范约束、提升绩效的监督管理功能。财政监督职能主要目标是根据我国制定的法律法规、财政经济杠杆来规范分配秩序,全面加强财政预算管理,防范财政金融风险,提升财政资金使用效率,确保经济快速、稳定、持续发展,以及促进政治文明、社会稳定、文化繁荣、生态环保等。财政监督职能范畴持续扩展,最终延伸到经济、政治、文化、社会和生态文明等国家治理领域,并且通过对全口径政府预算监督、财政收支监督、国有资本监督、金融监督等职能手段实现。3.立足于新时代财政监督职能的要素结构,以职能依据为核心,以职能目标、范围、手段等为规范和表现,探索性地提出财政以公共管理者和公共出资者的身份,凭借政治权力、财产权力、行政管理权力和信用权力等“国家四元权力”,构建财政对商业银行监督的框架和模式。本文认为,监督职能要素中,职能依据是核心,职能目标、范围和手段都是职能依据的规范和表现,然而现有文献对财政监督职能依据的研究主要集中在委托代理理论、宪政经济学理论等,未与财政、财政职能等基础理论联系在一起来考察,使得对财政监督职能依据的归纳显得零散和片面。本文基于财政与国家权力的关系,提出财政监督职能及其对商业银行的监督依据的是“国家四元权力”:即政治权力与财产权力等一般权力、行政管理权力与信用权力等特殊权力。同时提出财政不仅是以出资者的身份,而且是以公共出资者和公共管理者双重身份对商业银行实施监督,并对此作了详细阐述,使之与财政对商业银行监督的“国家四元权力”依据有机结合。在此基础上,按照新时代财政监督职能要素结构,创新构建了财政对商业银行监督模式,并采用实证研究的方法,选取时间跨度较长的上市银行数据进一步验证新时代财政对商业银行监督的有效性,为本文的研究提供了实证基础。尽管本文的研究有一些创新之处,但由于研究手段、研究时间和笔者能力限制,还存在一些不足和缺憾。比如,本文探讨财政监督职能等基础性问题,理论性分析相对较强,实证研究还有所欠缺;本文基于新时代财政监督职能的视角研究财政对商业银行的监督,涉及到国家治理、国家权力等政治学、行政学、社会学理论,同时由于我国商业银行规模庞大、业务品种繁多且专业性较强,因此,本研究虽初步形成了财政对商业银行监督的框架和模式,但是研究深度和广度有待今后研究中进一步加强。
周丹[10]（2020）在《中国银行H分行金融风险防控研究》文中进行了进一步梳理随着我国进一步深化经济金融体制改革,利率市场化、人民币汇率形成机制市场化、多层次资本市场体系建设将加快推进。在此,金融业市场将重新分割,银行的业务结构、盈利模式将发生重大变化,这给银行业金融风险管理带来了新的挑战,也衍生出新型风险,从而对商业银行风险管理能力提出了更高的要求。当今中国银行处在新的历史起点,面对错综复杂的环境和严格的监管要求,一直积极思考如何应对各种困难局面。本文以H分行为研究对象,运用多种相关理论,梳理其风险管理的现状并分析风险成因,同时对比国际国内先进同业的管理方法,最后提出新时期下H分行防范金融风险的对策,为完善全面风险管理体系提供有益参考。
二、建立金融风险预警机制 强化对内控机制的监管（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、建立金融风险预警机制 强化对内控机制的监管（论文提纲范文）
（1）A公司担保圈风险管控优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的及意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 文献综述 |
| 1.3.1 国内文献综述 |
| 1.3.2 国外文献综述 |
| 1.3.3 文献综述评价 |
| 1.4 研究内容和方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.5 研究创新点 |
| 2 担保圈及风险管理理论与评价方法 |
| 2.1 担保圈的概念及分类 |
| 2.1.1 担保圈的基础概念 |
| 2.1.2 担保圈种类 |
| 2.2 风险管理理论基础 |
| 2.2.1 风险管理基本概念 |
| 2.2.2 风险管理相关理论 |
| 2.3 风险评价方法 |
| 3 A公司担保圈风险管控现状 |
| 3.1 A公司简介 |
| 3.1.1 公司概况 |
| 3.1.2 公司组织框架 |
| 3.1.3 公司业务流程 |
| 3.1.4 A公司经营现状 |
| 3.2 A公司担保圈种类 |
| 3.2.1 线式担保圈 |
| 3.2.2 网状交织式担保圈结构 |
| 3.2.3 环状担保圈结构 |
| 3.3 A公司担保圈风险管控措施 |
| 3.3.1 属地分组制定化解方案 |
| 3.3.2 项目责任制划入绩效考核 |
| 3.3.3 定期汇报推进项目化解 |
| 3.3.4 成立新平台构建风险分担机制 |
| 3.3.5 协调关联方合力化解风险 |
| 4 A公司风险评价及问题分析 |
| 4.1 构建风险评价体系 |
| 4.1.1 风险评价体系指标选取方法 |
| 4.1.2 风险评价体系指标要素选取及介绍 |
| 4.1.3 风险评价体系模型建立 |
| 4.2 A公司担保圈风险指标分析 |
| 4.2.1 定量指标分析 |
| 4.2.2 定性指标分析 |
| 4.2.3 对A公司的风险评价 |
| 4.3 A公司担保圈风险管控存在的问题 |
| 4.3.1 业务方面 |
| 4.3.2 制度方面 |
| 4.3.3 新平台方面 |
| 4.4 A公司担保圈风险管控问题形成原因 |
| 4.4.1 业务方面 |
| 4.4.2 制度方面 |
| 4.4.3 关联各方协调受限 |
| 5 A公司担保圈风险管控措施优化设计 |
| 5.1 优化思路 |
| 5.2 优化原则及目标 |
| 5.3 A公司担保圈风险管控优化措施 |
| 5.3.1 A公司内控制度优化措施 |
| 5.3.2 A公司项目风险评级体系优化 |
| 5.3.3 构建新风险分担体系 |
| 6 担保圈风险化解保障措施 |
| 6.1 建立信息化平台完善信用评级 |
| 6.2 完善政府介入机制 |
| 7 研究结论 |
| 参考文献 |
| 附录A:A公司风险评价指标调研表 |
| 附录B:A公司拟保企业资信评价表 |
| 作者简历 |
| 感谢语 |
（2）中国城市商业银行发展问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景、目的和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的和意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 区域经济增长与城商行发展 |
| 1.2.2 政府干预与城商行发展 |
| 1.2.3 城商行风险识别、预警及处置 |
| 1.2.4 文献述评 |
| 1.3 研究内容与框架结构 |
| 1.3.1 研究范围界定 |
| 1.3.2 研究逻辑和研究思路 |
| 1.3.3 框架结构 |
| 1.4 研究方法与技术路线 |
| 1.4.1 研究方法 |
| 1.4.2 技术路线 |
| 1.5 创新点与不足 |
| 1.5.1 主要创新点 |
| 1.5.2 不足之处 |
| 第2章 理论逻辑 |
| 2.1 区域均衡发展挑战、区域金融资源失衡和商业银行的崛起 |
| 2.1.1 经济增长的区域极化与区域金融资源失衡的相互作用 |
| 2.1.2 区域金融资源再配置与城商行的定位及其发展环境 |
| 2.2 区域金融资源再配置中的地方政府与城商行的关系 |
| 2.2.1 城商行在区域金融资源再配置中的作用 |
| 2.2.2 地方政府对城商行的行政干预 |
| 2.3 金融开放对城商行影响的数理模型论证 |
| 2.3.1 城商行的利润函数 |
| 2.3.2 金融开放条件下各类银行利润函数与反应 |
| 2.3.3 金融开放对各类银行的影响 |
| 2.4 本章研究小结 |
| 第3章 中国城商行发展历程及主要情况 |
| 3.1 中国城商行发展历程及主要特征 |
| 3.1.1 中国城商行发展历程及不同阶段的定位 |
| 3.1.2 中国城商行发展的主要特征 |
| 3.1.3 中国城商行发展的主要问题 |
| 3.2 中国城商行发展面临的影响因素分析 |
| 3.2.1 区域经济不平衡是城商行发展的大背景 |
| 3.2.2 城商行服务于区域经济发展目标 |
| 3.2.3 地方政府干预的影响 |
| 3.2.4 新常态条件下的发展要求 |
| 3.2.5 金融开放对城商行的冲击 |
| 3.3 本章研究小结 |
| 第4章 区域经济与城商行发展 |
| 4.1 区域经济发展的模式和本质 |
| 4.1.1 中国区域经济发展的历史和表现 |
| 4.1.2 区域经济发展的主要模式 |
| 4.1.3 区域经济发展的本质特征 |
| 4.2 区域经济与城商行的互动作用机理 |
| 4.2.1 城商行对区域经济增长的作用机理 |
| 4.2.2 区域经济发展对城商行的作用机理 |
| 4.3 区域经济与城商行互动绩效实证检验——以辽宁为例:基于面板数据模型 |
| 4.3.1 主要指标设计及数据来源 |
| 4.3.2 计量模型建立 |
| 4.3.3 计量处理与结果 |
| 4.3.4 计量结果与讨论 |
| 4.4 本章研究小结 |
| 第5章 地方政府干预对城商行发展的影响 |
| 5.1 地方政府对城商行的干预:历史、模式与动力 |
| 5.1.1 地方政府对地方金融系统的干预:金融分权的历史视角 |
| 5.1.2 地方政府干预城商行的动力 |
| 5.1.3 地方政府对城商行的干预模式 |
| 5.2 地方政府对城商行干预的作用机理 |
| 5.2.1 政府行为对城商行的直接作用机制:基于股权控制和行政干预渠道 |
| 5.2.2 政府干预对地方金融机构的间接作用机制:基于信用体系渠道 |
| 5.2.3 地方金融机构对地方政府及政府行为的反作用影响 |
| 5.3 地方政府对城商行干预影响的实证检验:以辽宁为例 |
| 5.3.1 政府行政干预指标设计及模型建立 |
| 5.3.2 数据来源与数据处理 |
| 5.3.3 实证研究结论 |
| 5.4 本章研究小结 |
| 第6章 城商行的风险及监测预警机制 |
| 6.1 城商行的风险类型及表现 |
| 6.1.1 市场约束带来的风险 |
| 6.1.2 政府干预带来的风险 |
| 6.1.3 城商行自身风险 |
| 6.2 风险监测预警体系构建:基于熵值法 |
| 6.2.1 指标设计 |
| 6.2.2 监测预警体系 |
| 6.2.3 实证分析及预警效果 |
| 6.3 本章小结 |
| 第7章 政府救助和处置的国际经验借鉴 |
| 7.1 危机救助的经验借鉴 |
| 7.1.1 次贷危机期间的美国政府救助经验 |
| 7.1.2 经济泡沫破灭后日本政府救助经验 |
| 7.1.3 新兴市场国家的经验教训 |
| 7.2 市场化处置和退出的国际经验借鉴 |
| 7.2.1 健全法律法规 |
| 7.2.2 明确各部门的职责 |
| 7.2.3 退出的条件 |
| 7.2.4 退出的方式 |
| 7.3 对中国的启示 |
| 7.3.1 明确职责及流程 |
| 7.3.2 丰富市场化处置手段 |
| 7.3.3 存款保险向“风险最小化型”转变 |
| 7.3.4 建立危机信息共享和处置协调机制 |
| 7.4 小结 |
| 第8章 A城商行案例分析 |
| 8.1 案例背景 |
| 8.2 发展历程 |
| 8.2.1 经营规模扩张情况 |
| 8.2.2 经营效益增长情况 |
| 8.2.3 与地方政府关系 |
| 8.2.4 区域经济对A城商行的支持情况 |
| 8.3 风险承担 |
| 8.3.1 风险规模 |
| 8.3.2 原因探析 |
| 8.4 风险处置 |
| 8.4.1 处置框架 |
| 8.4.2 政府注资的方式 |
| 8.4.3 风险资产处置 |
| 8.5 处置效果 |
| 8.5.1 逐步恢复市场信心 |
| 8.5.2 有效修复监管指标 |
| 8.5.3 资产负债结构改善明显 |
| 8.6 经验总结 |
| 8.6.1 银行自身经验 |
| 8.6.2 政府层面经验 |
| 第9章 发展建议 |
| 9.1 推动城商行整合重组 |
| 9.1.1 整合重组的思路与模式 |
| 9.1.2 需要注意的几个问题 |
| 9.2 正确处理政府干预与促进区域经济发展之间的关系 |
| 9.2.1 厘清政府与银行边界,给与银行充分的自主权 |
| 9.2.2 加强与政府融资平台合作,拓展城商行生存空间 |
| 9.2.3 加快向零售银行转型 |
| 9.3 优化区域金融生态环境 |
| 9.3.1 多渠道促进财政收支平衡 |
| 9.3.2 进一步优化区域营商环境 |
| 9.3.3 健全区域社会信用体系 |
| 9.4 多措并举提高抗风险能力 |
| 9.4.1 将贷款权向总行集中,足额建立贷款损失专项准备 |
| 9.4.2 引入战略投资者,提高综合竞争力 |
| 9.4.3 实施市场扩张战略,拓展利润来源渠道 |
| 9.5 提高对城商行的监管效能 |
| 9.5.1 加强“一委一行两会”监管框架的横向协调 |
| 9.5.2 强化中央与地方间的纵向协调 |
| 9.5.3 发挥好金融科技在监管中的功能 |
| 附录 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间发表论文以及参加科研情况 |
（3）地方政府投融资平台监管问题研究 ——以南京市J区为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 绪论 |
| 一、选题缘由 |
| 二、选题意义 |
| 三、国内外研究现状 |
| (一)国内研究方面 |
| (二)国外研究方面 |
| (三)研究现状评述 |
| 四、研究思路与方法 |
| 五、重难点及创新之处 |
| 第一章 基本概念与相关理论 |
| 一、基本概念 |
| (一)地方政府 |
| (二)投融资平台 |
| (三)政府监管 |
| 二、相关理论 |
| (一)公共利益理论 |
| (二)金融监管理论 |
| (三)财政分权理论 |
| 第二章 我国地方政府投融资平台监管现状 |
| 一、地方政府投融资平台监管体系 |
| (一)监管部门 |
| (二)监管手段 |
| (三)监管内容 |
| 二、地方政府投融资平台监管工作主要成效 |
| (一)规范投融资平台市场乱象 |
| (二)控制缓解融资平台风险累积 |
| (三)扶持投融资平台转型发展 |
| 三、当前地方政府投融资平台监管存在的主要问题 |
| (一)风险因素超出传统监管边界 |
| (二)监管效率仍不够高 |
| (三)出现局部管制失灵情况 |
| 第三章 南京市J区投融资平台监管个案分析 |
| 一、J区投融资平台基本情况 |
| (一)J区投融资平台成立背景 |
| (二)J区投融资平台发展现状 |
| 二、J区政府对投融资平台监管基本情况 |
| (一)监管主体和职能 |
| (二)监管内容和手段 |
| (三)监管工作成效 |
| 三、J区政府投融资平台监管存在的问题 |
| (一)交叉监管、平级监管“宽松软” |
| (二)监管治理成果表面化、不可持续 |
| (三)金融监管专业性不强、效率不高 |
| (四)存在强监管、弱服务现象 |
| 四、J区政府投融资平台监管问题的原因分析 |
| (一)监管部门职能定位不清,监管制度不完善 |
| (二)重考核结果、轻监管实效,监管评价体系尚未建立 |
| (三)信息披露和风险预警机制不完备,专业化人才缺乏 |
| (四)监管部门主动服务意识仍不够强 |
| 第四章 部分地区投融资平台监管的经验参考 |
| 一、扬州市投融资平台监管经验 |
| (一)完善相关制度和监督机制 |
| (二)整合融资平台,提高信息透明度 |
| 二、石家庄市投融资平台监管经验 |
| (一)清理整合,完善法人治理结构 |
| (二)协调监管,分级、分责、分工管理 |
| 三、上海市投融资平台监管经验 |
| (一)政府引导,理念转型 |
| (二)明确职能,分类管理 |
| 四、三市融资平台监管的经验总结 |
| (一)强化地方政府对投融资平台监管 |
| (二)推动多部门联动监管投融资平台 |
| (三)制定差异化投融资平台监管模式 |
| (四)探索优化投融资平台投融资体制 |
| 第五章 完善地方政府投融资平台监管的建议 |
| 一、完善监管制度化建设 |
| (一)完善投融资平台监管制度 |
| (二)完善投融资平台融资机制 |
| (三)完善风险预警机制 |
| (四)建立信用评价体系 |
| 二、优化监管资源配置 |
| (一)去繁就简,扁平化监管 |
| (二)运用外界力量和现代技术监管 |
| (三)着力培养专业监管人才 |
| 三、推动监管工作转型 |
| (一)转变政府对平台监管观念 |
| (二)实行“一企一策”分类管理 |
| (三)统筹规划平台转型 |
| (四)转变政府职能,强化服务意识 |
| 结束语 |
| 附录 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（4）互联网小额贷款公司内部控制体系研究 ——以F公司为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的与意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 研究方法与创新点 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 创新点 |
| 1.4 研究内容与论文框架 |
| 2 理论基础与文献综述 |
| 2.1 理论基础 |
| 2.2 文献综述 |
| 2.2.1 国外文献 |
| 2.2.2 国内文献 |
| 2.2.3 小结 |
| 3 案例介绍 |
| 3.1 行业背景 |
| 3.1.1 互联网小额贷款公司发展概况 |
| 3.1.2 互联网小额贷款公司的特征 |
| 3.1.3 互联网小额贷款公司的内部控制特征 |
| 3.2 F公司总体概况 |
| 3.2.1 发展历程 |
| 3.2.2 业务发展 |
| 3.2.3 行业地位 |
| 3.2.4 运作模式 |
| 3.2.5 业务流程 |
| 3.2.6 盈利情况 |
| 3.3 F公司现行内部控制体系 |
| 3.3.1 关于控制环境 |
| 3.3.2 关于风险评估 |
| 3.3.3 关于控制活动 |
| 3.3.4 关于信息与沟通 |
| 3.3.5 关于内部监督 |
| 4 案例分析 |
| 4.1 F公司内部控制体系建设的特殊性 |
| 4.1.1 F公司的特点 |
| 4.1.2 F公司内部控制体系建设的特殊考虑 |
| 4.2 F公司内部控制体系存在的问题分析 |
| 4.2.1 控制环境薄弱 |
| 4.2.2 风险评估不充分 |
| 4.2.3 控制活动体系不完整 |
| 4.2.4 信息与沟通制度不健全 |
| 4.2.5 内部监督存在不足 |
| 4.3 F公司内部控制体系改进建议 |
| 4.3.1 改善控制环境 |
| 4.3.2 优化风险评估 |
| 4.3.3 构建全面的控制活动体系 |
| 4.3.4 加强信息与沟通 |
| 4.3.5 改进监督活动 |
| 5 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附录A 二级风险指标评价打分结果 |
（5）农业银行D分行内部控制问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景 |
| 1.2 研究目的与研究意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究述评 |
| 1.3.1 国外研究综述 |
| 1.3.2 国内研究综述 |
| 1.3.3 国内外研究评价 |
| 1.4 研究思路与主要内容 |
| 1.5 研究方法 |
| 第2章 相关理论 |
| 2.1 内部控制概述 |
| 2.1.1 内部控制的含义与分类 |
| 2.1.2 内部控制的理论沿革 |
| 2.2 COSO框架概述 |
| 2.2.1 COSO整体框架的内容 |
| 2.2.2 COSO-ERM框架 |
| 2.3 Basel体系概述 |
| 2.3.1 巴塞尔关于商业银行内部控制的规定 |
| 2.3.2 巴塞尔对银行监管的新发展 |
| 2.4 其他内部控制的有关标准 |
| 2.5 国内内部控制的有关规定 |
| 2.6 本章小结 |
| 第3章 农业银行D分行内部控制现状 |
| 3.1 D分行概况 |
| 3.1.1 D分行基本情况 |
| 3.1.2 D分行2019年业务经营情况 |
| 3.1.3 2019年内外部监督检查发现问题情况 |
| 3.2 D分行内部控制体系建设情况 |
| 3.2.1 内部控制组织架构及工作职责 |
| 3.2.2 内控制度及合规文化体系建设情况 |
| 3.2.3 内控等级及内控评价情况 |
| 3.3 对D分行内部控制现状的调查 |
| 3.3.1 调查问卷设计 |
| 3.3.2 调查问卷实施 |
| 3.3.3 问卷调查结果 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 农业银行D分行内部控制存在的问题及原因分析 |
| 4.1 内部控制环境欠佳 |
| 4.1.1 内控文化效果不佳 |
| 4.1.2 员工对制度了解不深入 |
| 4.1.3 部分领导和员工缺乏合规意识 |
| 4.2 风险识别与评估机制不健全 |
| 4.2.1 风险识别范围有限 |
| 4.2.2 风险评估不精准 |
| 4.2.3 风险预警机制滞后 |
| 4.3 内部控制活动落实乏力 |
| 4.3.1 员工管理不到位 |
| 4.3.2 控制制度执行不严格 |
| 4.4 信息交流与沟通不畅 |
| 4.4.1 信息传递效率较低 |
| 4.4.2 制度文件流转较慢 |
| 4.4.3 部门之间沟通不畅 |
| 4.5 监督与评价效果不好 |
| 4.5.1 审计和监督检查效果欠缺 |
| 4.5.2 内控评价缺陷披露不足 |
| 4.5.3 问题整改不到位 |
| 4.6 本章小结 |
| 第5章 提升D分行内部控制水平的对策 |
| 5.1 构建农业银行良好的控制环境 |
| 5.1.1 提高管理者和员工的职业素质 |
| 5.1.2 弘扬合规的企业文化 |
| 5.1.3 简化整合制度和管理体系 |
| 5.1.4 优化绩效考评机制 |
| 5.2 健全风险评估和防控机制 |
| 5.2.1 强化风险预警和识别 |
| 5.2.2 完善风险评估机制 |
| 5.2.3 前移风险防控关口 |
| 5.3 强化信息的交流与沟通 |
| 5.3.1 提高信息传递效率 |
| 5.3.2 拓展沟通渠道 |
| 5.3.3 加强内部的横向沟通 |
| 5.4 推进控制活动有效落实 |
| 5.4.1 优化人员选拔任用机制 |
| 5.4.2 多渠道巩固控制措施 |
| 5.4.3 提高制度执行力 |
| 5.4.4 强化员工行为管理 |
| 5.5 完善监督机制 |
| 5.5.1 对标监督标准 |
| 5.5.2 提高监督检查效果 |
| 5.5.3 增强内审工作的有效性 |
| 5.5.4 加强对检查结果的分析和整改 |
| 5.6 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 附录 A:D分行内部控制现状调查 |
| 个人简介 |
| 致谢 |
（6）浦发银行上海分行操作风险的政府监管研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景 |
| 第二节 国内目的和意义 |
| 一、研究目的 |
| 二、研究意义 |
| 第三节 研究思路和方法 |
| 一、研究思路 |
| 二、研究方法 |
| 第四节 重难点、主要观点与创新点 |
| 一、重难点 |
| 二、主要观点 |
| 三、创新点 |
| 第二章 基本概念和理论综述 |
| 第一节 基本概念 |
| 一、商业银行 |
| 二、商业银行操作风险 |
| 三、商业银行操作风险的分类 |
| 四、政府监管 |
| 第二节 商业银行操作风险监管的理论依据 |
| 一、法律经济学理论 |
| 二、市场缺陷理论 |
| 三、金融伦理学理论 |
| 第三章 浦发银行上海分行操作风险政府监管现状及原则 |
| 第一节 浦发银行上海分行操作风险政府监管现状 |
| 一、浦发银行上海分行发展概况 |
| 二、浦发银行上海分行发展过程中存在的主要操作风险 |
| 三、浦发银行上海分行操作风险政府监管的做法和成效 |
| 第二节 浦发银行上海分行操作风险政府监管原则 |
| 一、监管主体 |
| 二、监管内容 |
| 三、监管目标和原则 |
| 四、监管方式 |
| 第四章 浦发银行上海分行操作风险政府监管存在的主要问题及原因 |
| 第一节 政府监管存在的主要问题 |
| 一、政府监管银行不及时 |
| 二、风险监管体制不协调 |
| 三、风险监管目标不明确 |
| 三、风险监管方式相对落后 |
| 第二节 政府监管存在问题的原因 |
| 一、市场经济体制尚未完善 |
| 二、政府监管转变不到位 |
| 三、监管制度体系不健全 |
| 四、金融监管体制改革不彻底 |
| 第五章 浦发银行上海分行操作风险政府监管优化对策 |
| 第一节 完善政府监管商业银行行为的市场经济体制 |
| 一、政府应从总揽一切向做好公共服务转变 |
| 二、由管制型无限政府向服务型有限政府转变 |
| 三、打破金融市场政府垄断的职能 |
| 第二节 推行风险管理,树立风险管理意识 |
| 第三节 完善监管体制与法制 |
| 一、厘清监管关系,明确监管分工 |
| 二、填补监管漏洞,加强建设协调机制 |
| 三、加强法制建设,健全监管法律法规 |
| 四、确保政府监管的独立性 |
| 五、努力完善信息披露制度 |
| 第六章 结语 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（7）国家审计监督与金融风险防范关系研究 ——基于银行的实证分析（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 导论 |
| 一、选题背景及意义 |
| 二、研究思路和内容 |
| 三、研究方法 |
| 第一章 文献综述 |
| 第一节 关于银行风险 |
| 一、银行风险产生原因 |
| 二、银行风险影响因素 |
| 第二节 政府行为与银行风险 |
| 一、金融监管的作用 |
| 二、政府治理对银行风险的影响 |
| 第三节 国家审计影响政府治理研究 |
| 第四节 国家审计对金融风险防范的作用 |
| 一、国家审计的实现方式 |
| 二、国家审计与微观银行风险 |
| 三、国家审计与宏观金融安全 |
| 第五节 文献评述 |
| 第二章 基本理论 |
| 第一节 银行业风险 |
| 一、风险含义及分类 |
| 二、风险状况分析 |
| 三、风险测度方法 |
| 第二节 银行监管体系 |
| 一、银行监管制度背景 |
| 二、改革开放后银行监管发展 |
| 三、银行监管现状及问题 |
| 第三节 国家审计基本依据 |
| 一、法律法规方面 |
| 二、历史经验方面 |
| 三、现实需要方面 |
| 第四节 国家审计防范银行风险的功能分析 |
| 一、国家审计与其他监管部门职能区分 |
| 二、国家审计功能定位 |
| 三、国家审计的实践与发展 |
| 第五节 国家审计影响银行风险的作用机理 |
| 一、国家审计作用方式 |
| 二、国家审计实现路径 |
| 第六节 国家审计理论基础 |
| 一、公共受托责任理论 |
| 二、新公共管理理论 |
| 三、免疫系统理论 |
| 四、国家治理理论 |
| 本章小结 |
| 第三章 国家审计监督与全国性银行风险 |
| 第一节 引言 |
| 第二节 理论分析与研究假设 |
| 第三节 研究设计 |
| 一、样本选取与数据来源 |
| 二、模型设定 |
| 第四节 实证分析 |
| 一、描述性统计 |
| 二、回归分析结果 |
| 三、稳健性测试 |
| 第五节 进一步分析 |
| 一、国家审计频次的影响 |
| 二、审计结果公告的影响 |
| 三、对其他风险因素的影响 |
| 四、对盈利能力的影响 |
| 本章小结 |
| 第四章 国家审计监督与地方性银行风险 |
| 第一节 引言 |
| 第二节 理论分析与研究假设 |
| 第三节 研究设计 |
| 一、数据来源 |
| 二、变量与模型设计 |
| 第四节 实证分析 |
| 一、统计性描述 |
| 二、回归分析结果 |
| 三、稳健性测试 |
| 第五节 进一步分析 |
| 一、对银行盈利能力影响 |
| 二、对资本充足率的影响 |
| 三、不同地区审计效能差异 |
| 四、银行上市后影响因素变化 |
| 本章小结 |
| 第五章 国家审计监督与区域银行风险 |
| 第一节 引言 |
| 第二节 理论分析与研究假设 |
| 第三节 研究设计 |
| 一、数据来源 |
| 二、变量与模型设计 |
| 第四节 实证分析 |
| 一、统计性描述 |
| 二、回归分析结果 |
| 三、稳健性测试 |
| 第五节 进一步分析 |
| 本章小结 |
| 第六章 完善国家审计防范银行风险的实现机制 |
| 第一节 突出预防性和建设性作用 |
| 第二节 优化金融审计方法 |
| 一、推进大数据分析方法的应用 |
| 二、强化动态风险跟踪和监测 |
| 第三节 完善金融审计组织模式 |
| 一、做好组织模式的顶层设计 |
| 二、促进上下联动与协同效应 |
| 第四节 加强金融审计人才培养 |
| 第五节 创新金融审计公告方式 |
| 本章小结 |
| 第七章 结论 |
| 一、研究结论 |
| 二、研究创新 |
| 三、研究局限 |
| 四、未来展望 |
| 参考文献 |
| 在读期间研究成果 |
| 致谢 |
（8）中国商业银行投资银行业务风险防范研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景和意义 |
| 1.1.1 问题的提出 |
| 1.1.2 研究目的与意义 |
| 1.2 国内外相关研究综述 |
| 1.2.1 投资银行业务对银行成本与效率的影响 |
| 1.2.2 投资银行业务对银行风险的影响 |
| 1.2.3 商业银行投资银行业务与金融体系稳定性的关系 |
| 1.2.4 论文创新之处 |
| 1.3 研究方法 |
| 1.4 论文结构安排 |
| 第2章 商业银行投资银行业务及风险防范的理论基础 |
| 2.1 商业银行投资银行业务相关概念剖析 |
| 2.1.1 商业银行及其业务的理论内涵 |
| 2.1.2 投资银行及其业务的理论内涵 |
| 2.1.3 三种金融业经营模式的比较分析 |
| 2.1.4 商业银行投资银行业务组织形式辨析 |
| 2.2 商业银行投资银行业务的经济学解释 |
| 2.2.1 金融中介功能观对商业银行与投资银行业务融合的启示 |
| 2.2.2 金融创新理论对商业银行在投资银行业务创新上的阐释 |
| 2.2.3 资产专用性假说对商业银行投资银行业务要素配置的解释 |
| 2.2.4 商业银行投资银行业务所隐含的制度变迁供求关系探析 |
| 2.3 综合经营风险管理理论研究 |
| 2.3.1 从定性分析向定量分析转化 |
| 2.3.2 从风险控制向风险管理转变 |
| 2.3.3 从单一风险管理向全面风险管理转化 |
| 2.4 后危机时代综合经营监管理论探究 |
| 2.4.1 更为严格的综合经营市场准入监管 |
| 2.4.2 综合经营监管的宏观审慎原则 |
| 2.4.3 综合经营机构的市场化退出机制 |
| 2.5 本章小结 |
| 第3章 商业银行投资银行业务的历史与现状分析 |
| 3.1 发达国家商业银行投资银行业务现状分析 |
| 3.1.1 德国全能银行发展的历史沿革与特征 |
| 3.1.2 美国金融控股公司的演进与立法设计 |
| 3.1.3 英国银行母公司发展的背景与利弊 |
| 3.1.4 发达国家商业银行投资银行业务的国际比较对我国的启示 |
| 3.2 我国商业银行投资银行业务的现状分析 |
| 3.2.1 商业银行投资银行业务的经营范围 |
| 3.2.2 商业银行投资银行业务的组织形式 |
| 3.2.3 主要商业银行投资银行业务的实践 |
| 3.2.4 商业银行投资银行业务的政策演进 |
| 3.3 我国商业银行投资银行业务存在问题分析 |
| 3.3.1 商业银行投资银行业务承担的内部经营压力 |
| 3.3.2 商业银行投资银行业务面临的外部竞争压力 |
| 3.3.3 牌照资质差异导致经营局限性与业务深度不够 |
| 3.3.4 组织形式不一致,行业发展不平衡 |
| 3.3.5 收入结构不均衡,利润贡献度低 |
| 3.3.6 现有人员素质难以满足投资银行业务深入发展的需要 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 商业银行投资银行业务的风险来源、成因与传导路径 |
| 4.1 商业银行投资银行业务风险的一般来源与特征 |
| 4.1.1 信用风险的来源 |
| 4.1.2 市场风险的成因 |
| 4.1.3 操作风险的来源与表现 |
| 4.1.4 流动性风险的来源与差异 |
| 4.1.5 声誉风险的传导路径 |
| 4.2 投资银行业务合规风险的表现形式 |
| 4.2.1 代理类业务风险的具体表现 |
| 4.2.2 委托类业务风险的具体表现 |
| 4.2.3 自营类业务风险的具体表现 |
| 4.3 商业银行投资银行业务面临的特殊风险成因与传导路径 |
| 4.3.1 利益冲突风险的生成途径 |
| 4.3.2 风险传递的主要途径与运行机制 |
| 4.3.3 资本重复计算的动因与实现路径 |
| 4.3.4 透明度风险的表现与特征 |
| 4.3.5 内部交易造成风险集中的基础与传导路径 |
| 4.4 商业银行投资银行业务对系统性风险的影响 |
| 4.4.1 商业银行投资银行业务对系统性风险的分解分析 |
| 4.4.2 商业银行业务与投资银行业务的风险差异 |
| 4.4.3 商业银行业务与投资银行业务的风险关联性 |
| 4.5 本章小结 |
| 第5章 投资银行业务对商业银行风险影响的实证分析 |
| 5.1 研究目的与样本选取 |
| 5.1.1 研究目的与假设 |
| 5.1.2 数据来源与说明 |
| 5.2 基于波动性风险理论的银行业收入构成波动性分析 |
| 5.2.1 银行业收入构成与波动状况 |
| 5.2.2 银行业收入波动性分析设计 |
| 5.2.3 样本总体收入波动性分析结果 |
| 5.3 资产组合理论框架下的银行收入构成相关性分析 |
| 5.3.1 银行收入构成相关性分析设计 |
| 5.3.2 样本个体收入相关性分析结果 |
| 5.4 投资银行业务对银行风险影响的回归分析 |
| 5.4.1 研究设计 |
| 5.4.2 变量选取 |
| 5.4.3 模型设定 |
| 5.4.4 实证结果与影响机制分析 |
| 5.4.5 稳健性检验 |
| 5.5 本章小结 |
| 第6章 中国商业银行投资银行业务风险防范体系构建 |
| 6.1 全面风险管理体系与宏观审慎监管框架 |
| 6.1.1 构建全面风险管理体系的必要性 |
| 6.1.2 导入宏观审慎监管框架的重要性 |
| 6.2 商业银行投资银行业务的战略定位与路径选择 |
| 6.2.1 大型国有银行实现投资银行业务规模效应的发展路径 |
| 6.2.2 股份制商业银行发挥投资银行业务协同效应的主要路径 |
| 6.2.3 中小商业银行适度发展投资银行业务的路径选择 |
| 6.2.4 区域性、农村商业银行专业化发展的现实选择 |
| 6.3 公司治理框架与组织结构的优化 |
| 6.3.1 强化董事会职能与利益制衡机制 |
| 6.3.2 确立风险管理层级和运行流程 |
| 6.3.3 导入金融综合经营风险管理文化 |
| 6.4 内部控制机制与合规管理流程的设计与构建 |
| 6.4.1 以风险防范为目的建立内部控制体系 |
| 6.4.2 建立会计并表与风险并表双重管理机制 |
| 6.4.3 设置差异化的“防火墙”制度 |
| 6.5 风险管理流程再造与实施步骤 |
| 6.5.1 确立组织风险偏好与风险容忍度 |
| 6.5.2 开发风险识别与监测工具 |
| 6.5.3 设计风险度量与评估程序 |
| 6.5.4 规范风险控制与报告路径 |
| 6.6 商业银行投资银行业务的宏观审慎监管框架 |
| 6.6.1 确立监管架构与监管主体 |
| 6.6.2 设定监管目标与原则 |
| 6.6.3 明确市场准入与股东标准 |
| 6.6.4 设置业务资格与范围限制 |
| 6.6.5 确立市场化退出要求 |
| 6.7 本章小结 |
| 第7章 中国商业银行投资银行业务风险防范对策 |
| 7.1 补强商业银行投资银行业务风险防范的薄弱环节 |
| 7.1.1 风险防范理念与风险管理文化方面的欠缺 |
| 7.1.2 风险管理体系与组织发展战略相脱节 |
| 7.1.3 风险管理能力与业务发展不匹配 |
| 7.1.4 风险管理技术和工具存在局限性 |
| 7.1.5 风险防范自律机制发挥不足 |
| 7.2 应对商业银行投资银行业务风险带来的监管挑战 |
| 7.2.1 强化金融监管的迫切性 |
| 7.2.2 多头监管与监管规则不一致 |
| 7.2.3 信息协调与并表监管机制不完备 |
| 7.2.4 对金融集团控股股东存在监管缺位 |
| 7.3 强化对商业银行投资银行业务风险的全面认识 |
| 7.3.1 对商业银行投资银行业务风险影响的重新认识 |
| 7.3.2 对不同组织形式风险差异的辨识 |
| 7.3.3 提高对银行集团风险隐患的重视程度 |
| 7.4 增强对商业银行投资银行业务特殊风险的防范能力 |
| 7.4.1 建立防范利益冲突风险的“中国墙”制度 |
| 7.4.2 控制内部交易造成的风险集中 |
| 7.4.3 强化自律性质的信息披露与透明度建设 |
| 7.5 提高对商业银行投资银行业务风险冲击的抵御能力 |
| 7.5.1 保持资本充足水平与补充能力 |
| 7.5.2 以并表管理为基础防范资本重复计算风险 |
| 7.5.3 加强流动性风险管理 |
| 7.6 提升商业银行投资银行业务的监管有效性 |
| 7.6.1 夯实立法基础与监管标准 |
| 7.6.2 持续革新监管工具 |
| 7.6.3 利用市场力量约束利益冲突的发生 |
| 7.6.4 建立法人防火墙与业务防火墙“双墙制度” |
| 7.7 本章小结 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读学位期间发表论文以及参加科研情况 |
（9）财政对商业银行监督的模式研究 ——基于新时代财政监督职能的视角（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1.绪论 |
| 1.1 选题背景与问题提出 |
| 1.1.1 原有的财政监督职能外延和内涵需要拓展 |
| 1.1.2 财政对商业银行监督实践缺乏理论指导 |
| 1.2 概念界定 |
| 1.2.1 国家权力 |
| 1.2.2 国家治理 |
| 1.2.3 国家治理现代化 |
| 1.3 研究方法与研究内容 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 1.4 论文的创新与不足 |
| 1.4.1 论文的创新 |
| 1.4.2 论文的不足 |
| 2.文献综述 |
| 2.1 财政职能的种类结构研究述评 |
| 2.1.1 西方财政职能学说 |
| 2.1.2 国内财政职能学说 |
| 2.2 财政监督职能的要素结构研究述评 |
| 2.2.1 财政监督职能定义 |
| 2.2.2 财政监督职能目标 |
| 2.2.3 财政监督职能范围 |
| 2.2.4 财政监督职能依据 |
| 2.2.5 财政监督职能手段 |
| 2.3 述评小结 |
| 2.3.1 财政监督是财政的一项重要职能 |
| 2.3.2 财政监督职能要素结构研究有待拓展 |
| 3.新时代财政监督职能的要素结构探析 |
| 3.1 新时代财政监督职能依据 |
| 3.1.1 国家权力论学说 |
| 3.1.2 财政监督与“国家四元权力”学说 |
| 3.2 新时代财政监督职能定义 |
| 3.3 新时代财政监督职能目标 |
| 3.4 新时代财政监督职能范围 |
| 3.5 新时代财政监督职能手段 |
| 4.财政对商业银行监督的理论分析 |
| 4.1 财政对商业银行监督的权力依据 |
| 4.2 财政对商业银行监督的适格身份 |
| 4.2.1 公共管理者与商业银行 |
| 4.2.2 公共出资者与商业银行 |
| 4.3 财政对商业银行监督的要素结构 |
| 4.3.1 财政监督主体 |
| 4.3.2 财政监督对象 |
| 4.3.3 财政监督目标 |
| 4.3.4 财政监督范围 |
| 4.3.5 财政监督手段 |
| 4.4 财政监督与金融监管的关系 |
| 5.财政对商业银行监督的现状和问题 |
| 5.1 我国财政对商业银行监督的现状分析 |
| 5.1.1 我国商业银行体系现状分析 |
| 5.1.2 财政对商业银行监督的模式 |
| 5.2 财政对商业银行监督取得的成效 |
| 5.3 财政对商业银行监督存在的问题 |
| 5.3.1 监督身份不完整 |
| 5.3.2 监督依据不充分 |
| 5.3.3 监督边界不清晰 |
| 5.3.4 监督范围不全面 |
| 5.3.5 监督手段不高效 |
| 6.财政对商业银行监督有效性的实证分析 |
| 6.1 理论分析与研究假设 |
| 6.1.1 理论分析 |
| 6.1.2 研究假设 |
| 6.2 模型设计与数据来源 |
| 6.2.1 模型设计 |
| 6.2.2 变量说明 |
| 6.2.3 数据来源 |
| 6.3 实证分析结果 |
| 6.3.1 描述性统计 |
| 6.3.2 相关性分析 |
| 6.3.3 回归结果与分析 |
| 6.4 实证研究结论 |
| 7.新时代财政对商业银行监督模式的具体内容 |
| 7.1 商业银行税收收入及支出监督 |
| 7.1.1 监督主体及对象 |
| 7.1.2 监督的主要内容 |
| 7.1.3 监督的主要手段 |
| 7.2 商业银行国有金融资本监督 |
| 7.2.1 监督的主体及对象 |
| 7.2.2 监督的主要内容 |
| 7.2.3 监督的主要手段 |
| 7.3 商业银行非税收入监督 |
| 7.3.1 监督的主体及对象 |
| 7.3.2 .监督的主要内容 |
| 7.3.3 监督的主要手段 |
| 7.4 商业银行参与地方政府投融资行为监督 |
| 7.4.1 监督的主体及对象 |
| 7.4.2 监督的主要内容 |
| 7.4.3 监督的主要手段 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 在读期间科研成果目录 |
（10）中国银行H分行金融风险防控研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| Abstract |
| 绪论 |
| 一、研究背景 |
| 二、研究目的及意义 |
| (一)研究目的 |
| (二)研究意义 |
| 三、国内外研究现状 |
| (一)国外研究现状 |
| (二)国内研究现状 |
| (三)国内外研究现状评述 |
| 四、研究内容与方法 |
| (一)研究内容 |
| (二)研究方法 |
| 第一章 金融风险防控相关理论基础 |
| 第一节 金融风险概述 |
| 一、金融风险及金融风险防控的含义 |
| (一)金融风险的含义 |
| (二)金融风险防控的含义 |
| 二、金融风险的表现形式 |
| 第二节 金融风险防控的相关理论 |
| 一、全面风险管理理论 |
| 二、现代资产组合理论 |
| 三、委托—代理理论 |
| 本章小结 |
| 第二章 中国银行H分行金融风险防控现状分析 |
| 第一节 中国银行及H分行简介 |
| 一、中国银行基本情况 |
| 二、中国银行H分行基本情况 |
| 三、H分行主要业务 |
| 第二节 H分行金融风险防控现状 |
| 一、防控整体情况 |
| 二、H分行的风险防控治理结构 |
| 第三节 中国银行H分行经营面临的主要金融风险 |
| 一、信用风险 |
| 二、市场风险 |
| 三、操作风险 |
| 四、流动性风险 |
| 第四节 中国银行H分行金融风险防控存在的问题 |
| 一、风险文化的冲突 |
| 二、风险防控手段过于陈旧 |
| 三、对内部控制约束不到位 |
| 四、风险管理人员的专业素质不强 |
| 第五节 中国银行H分行金融风险防控问题的成因 |
| 一、H分行自身业务发展中的制约 |
| 二、外部环境预判不强 |
| 本章小结 |
| 第三章 国内外商业银行金融风险防控经验及借鉴 |
| 第一节 国外商业银行金融风险防控经验及借鉴 |
| 一、国外商业银行金融风险防控经验 |
| 二、国外商业银行金融风险防控的启示 |
| 第二节 国内商业银行金融风险防控经验及借鉴 |
| 一、国内商业银行金融风险防控经验 |
| 二、国内商业银行金融风险防控的启示 |
| 本章小结 |
| 第四章 提升中国银行H分行金融风险防控能力的对策 |
| 第一节 完善H分行金融风险防控工作建设 |
| 一、优化风险防控理念 |
| 二、建立合理的业务问责体系 |
| 三、提升风险管理队伍整体素质 |
| 四、创新风险防控手段 |
| 第二节 应对新时期金融风险防控的具体对策 |
| 一、信用风险防控对策 |
| 二、市场风险防控对策 |
| 三、操作及法律合规风险防控对策 |
| 四、流动性风险防控对策 |
| 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读硕士学位期间发表的学术论文 |
四、建立金融风险预警机制 强化对内控机制的监管（论文参考文献）
- [1]A公司担保圈风险管控优化研究[D]. 董佳鑫. 河北经贸大学, 2021(02)
- [2]中国城市商业银行发展问题研究[D]. 杨西水. 辽宁大学, 2020(07)
- [3]地方政府投融资平台监管问题研究 ——以南京市J区为例[D]. 童海燕. 南京师范大学, 2020(04)
- [4]互联网小额贷款公司内部控制体系研究 ——以F公司为例[D]. 颜能恩. 暨南大学, 2020(04)
- [5]农业银行D分行内部控制问题研究[D]. 邹睿. 东北石油大学, 2020(04)
- [6]浦发银行上海分行操作风险的政府监管研究[D]. 李莎. 西北师范大学, 2020(01)
- [7]国家审计监督与金融风险防范关系研究 ——基于银行的实证分析[D]. 李斐. 中南财经政法大学, 2020(07)
- [8]中国商业银行投资银行业务风险防范研究[D]. 郑雪. 辽宁大学, 2020(01)
- [9]财政对商业银行监督的模式研究 ——基于新时代财政监督职能的视角[D]. 彭海斌. 西南财经大学, 2020(02)
- [10]中国银行H分行金融风险防控研究[D]. 周丹. 黑龙江大学, 2020(04)