一、商业信用风险的成因分析及防范（论文文献综述）
许娜[1]（2021）在《蚂蚁集团互联网消费金融信用风险防范案例分析》文中认为
车闪闪[2]（2021）在《地方政府债务风险的传染过程及治理研究》文中指出地方政府债务作为一个世界性的经济问题和难题,如何合理规范地方债务规模一直都是学术界和国家关注的热点。地方政府债务大规模的扩张虽然刺激了经济增长,使中国经济在危机期间保持高增长,但是也给国家带来大量的债务危机,过大规模的债务不仅使地方财政难以持续,而且使得债务资金使用效率变得低下、债务风险增加。基于此,本文对地方政府债务风险的成因和传染过程进行了深入研究,旨在找到更完善有效的治理措施。首先,在对现有相关文献梳理的基础上,对全国地方政府债务的规模风险、结构风险现状进行了深入分析,并分别从财政体制、金融体制、政治体制、宏观政策方面归纳总结了风险的成因。其次,设计了地方政府债务风险传染过程中驱动因素的调查问卷,分别从政府、银行的管理方式以及其间的存在关系出发,探讨其是如何影响地方政府债务风险传染的,并根据调查结果确定了地方政府债务风险传染过程中的主要驱动因素。再次,基于SIR模型构建了地方政府债务风险传染模型,并结合问卷分析得到的结果和对我国31个省份的负债率、GDP、财政自给率情况的分析结果,确定传染模型中感染率和恢复率的初始值;然后利用MATALAB对地方政府债务风险的传染过程进行仿真模拟,并结合仿真结果总结风险传染过程中的规律。结果表明:当风险发生时,感染率越小或者恢复率越大,地方政府债务风险就会越快得到控制,且趋于稳定、恢复正常所需要耗费的人力和物力就比较少。最后,结合免疫系统论,基于地方政府债务风险形成和传染的过程,分别提出相对应的治理措施。基于风险的成因,可通过财政体制改革、金融体制改革、政治体制改革、宏观政策完善等措施来进行控制;基于风险的传染,可通过建设预警体制、完善自身建设、加强归口管理、完善内部监督机制等措施来控制。本文的研究结论不仅明确了地方政府债务风险传染过程中的主要驱动因素,弥补了现有关于地方债务风险研究的不足,而且基于SIR模型构建了地方政府债务风险传染模型,为债务风险防范打下了坚实的基础。最重要的是,本文构建了地方政府债务风险免疫机制,这为防范地方政府债务风险提供了可操作性的建议。
唐德红[3]（2021）在《地方政府债务风险化解的主要模式与路径研究》文中研究说明我国经济社会的快速发展,地方政府的作用不容轻视。城镇化建设、应对金融危机等,主要依靠地方政府这一骨干力量。在城镇化建设中,地方政府需要大量资金用于市政等基础设施建设;在应对金融危机中,地方政府需要大量资金增加投资,进而拉动经济增长。然而,受分税制改革的影响,财权事权的不匹配使得大多数地方政府收不抵支。于是,地方政府不得不通过平台公司等渠道举债融资来弥补赤字,这使得地方政府债务开始不断扩张,不断积累的债务甚至引发地方政府债务风险。可见,地方政府债务是一把“双刃剑”,它在促进经济社会发展的同时,也可能带来巨大的风险。化解地方政府债务风险是中共十九大明确的防范化解重大风险三大攻坚战的首要任务。近年来,我国地方政府债务风险问题受到社会各界的关注和热议,化解地方政府债务风险也曾多次被国家重要会议所提及。其中,2018年12月的中央经济工作会议重申在打好防范化解重大风险攻坚战中,重点是稳妥处理地方政府债务风险;2018年12月的全国财政工作会议强调严格控制地方政府隐性债务,有效防范化解财政金融风险。本文按照“地方政府债务风险的成因、度量、传导及影响-债务风险化解的主要模式:基本特征与实施困境-债务风险化解模式困境的破解-债务风险化解的路径”的设计思路展开研究。首先,通过分析地方政府债务风险的成因,运用基础统计数据分析和风险度量模型KMV模型对地方政府债务风险进行度量,研究地方政府债务风险的传导及影响,明确了地方政府债务风险的相关基本情况。其次,基于各地方政府探索出的多种化解地方政府债务风险的模式,通过对其中主流的八种模式的基本特征与实施困境进行分析,在综合既有研究以及实践情况的基础上,深入探讨了各种模式实施困境的成因,并提出了破解各种困境的主要方法与具体措施。最后,归纳总结各地方政府运用各种模式化解地方政府债务风险的思路,分析可取之处,并结合我国地方政府债务风险的实际状况,探索化解债务风险的具体操作路径。论文的主要结论如下:2015-2019年,全国政府基于自身综合财力对债务风险的控制已经处于失控的边缘;2019年,部分地方政府依靠当地经济发展综合实力或当地的综合财力已经无法有效控制其债务风险;未来三年（2020-2022年）,除上海、浙江、广东、宁夏四个省份外,其余省份利用可支配综合财力来偿还地方债及城投债的违约风险较高。而且,地方政府债务风险具有不可持续性。化解地方政府债务风险的主要模式有八种,不同模式的特征存在某种异同。地方政府债务风险的化解应按照债务清理、控增量、去存量、平台公司市场化转型以及债务绩效评价的路径操作。
海萌[4]（2021）在《FG农村商业银行信贷风险管理研究》文中研究指明商业银行的信贷质量不仅影响着我国银行业金融机构的稳定,也决定了经济平稳条件下银行自身的竞争能力和盈利能力。随着经济多元化发展,农村商业银行在地方经济发展、服务农业、农村、农民等方面的作用日益增强,不过随着农村商业银行的业务规模不断扩大,衍生出来的信贷产品也层出不穷,加之农业经济方面的法律保障以及金融环境不完善,使得不良贷款率逐年上升。对于农村商业银行来说,建立健全一套适合自身的信贷风险管理体系,摆脱不良贷款业务对自身发展的阻碍,稳定内部资金稳健循环就显得尤为重要。本文以FG农村商业银行（以下简称:FG农商银行）为研究对象,通过调查数据以及模型论证,发现其信贷风险管理存在较多的漏洞,从而导致信贷资产质量降低、不良贷款率升高等问题,这严重影响了FG农商银行的健康发展。本文首先阐述了信贷风险与风险管理相关概念与理论,为后续分析打下理论基础;其次对FG农商银行信贷业务运行情况与风险管理实施现状进行揭示,并运用层次分析法和模糊综合评价法找到其在信贷风险管理中的问题,对此加以分析产生这些问题的内外部因素;最后根据当下管理问题和风险因素,针对性的对FG农商银行信贷风险管理体系提出了相对应的优化方案及方案的实施与保障,用以改善FG农商银行在信贷经营中的管理水平,提高抗风险能力,加强FG农商银行在整个信贷风险中的控制手段,并为相关农村商业银行在信贷风险管理中提供参考。
柴乐琦[5]（2021）在《电子商务企业审计风险防范研究 ——以苏宁易购为例》文中提出信息技术的发展带动了中国经济的发展,电子商务行业的发展也进入了“快车道”,电子商务平台交易量呈指数式上升,并在很大程度上推动了社会就业、带动全社会技术变革。同时电子商务平台与人们的“衣食住行”不可分割,由此也吸引了更多的企业参与其中。一方面,电子商务给中国及世界经济注入新鲜的活力,提高居民衣食住行等方面的生活质量,另一方面也给审计工作者带来困扰,增加了审计过程中的困难程度。从内容上来看,本文分为六个板块:第一板块为绪论,从整体上把握文章框架和行文思路,介绍论文研究背景及意义、文献综述、研究内容和方法。第二板块从相关概念及理论基础入手,介绍了论文的理论支撑部分。第三板块主要分析了我国电子商务企业的审计风险以及产生的原因。第四板块是苏宁易购审计风险案例分析。分别介绍了苏宁易购的企业概况、盈利模式、组织架构、以及电子商务的交易流程;然后从战略经营风险、收入确认风险、控制风险、网络安全与信用风险四个角度分析了苏宁易购的重大错报风险;最后结合关键审计事项对检查风险进行了分析。第五板块对应第四板块发现的问题,同样从以上五个针对点提出了苏宁易购审计风险防范措施。第六板块是对整篇论文的主要观点和结论进行梳理,反思内容上的纰漏,规划未来的学习内容和研究方向。通过研究,笔者得出了以下几点结论:第一,由于审计环境的改变,纸质材料逐渐被电子信息取代,审计线索逐渐隐性化,审计证据不易被发现,电子商务企业审计风险增加;第二,电子商务行业状况趋于饱和,竞争压力增加,战略经营风险相应提高;第三,电子商务企业与传统企业在经营环境和盈利模式等方面存在较大的差异,应当重点考虑与财务报表相关的信息系统的审计,内部控制风险增大;第四,我国电子商务法律法规不完善,立法速度难以匹配电子商务行业的发展速度,导致信用风险增加;第五,为了防范电子商务企业审计风险,应当从以上四个风险层面进行具体的应对。例如加强对信息系统的审计、加大构建电子商务审计法律法规体系的投入、提高注册会计师的专业水准、会计师事务所加大对审计软件的投入与更新等等。
刘磊[6]（2021）在《G银行沈阳分行授信业务风险管理案例研究》文中认为商业银行的经营情况影响着宏观金融以及社会经济的发展。授信业务作为商业银行的核心业务,其风险控制水平与商业银行能否平稳运行息息相关。授信业务风险产生于授信业务的贷前调查、审查审批、授信后管理中每一个流程的各个节点。在各大商业银行的激烈竞争中,研究G银行沈阳分行的授信业务风险管理,对保障其平稳发展以及竞争地位有着至关重要的意义。本文以G银行沈阳分行的授信业务案例作为研究对象,以相关的G银行沈阳分行的事后调查和定责资料,详细完整复盘和再现了G银行沈阳分行日常授信业务的整个流程以分析与发现授信业务管理中存在的风险问题,并进行具体对策研究,从而实现完善和提升G银行沈阳分行授信业务风险管理的目标。本文首先简述了G银行沈阳分行授信业务风险管理的研究背景及研究意义,介绍了案例研究设计情况、相关概念与文献综述;然后,在介绍G银行沈阳分行基本情况的基础上,详细描述了G银行沈阳分行授信业务案例;进而,基于授信业务风险概念及信息不对称理论和全面风险管理理论,对G银行沈阳分行授信业务风险管理存在的问题进行分析,具体表现为风险控制作用未能有效发挥、信贷信息没能准确核实与分析、大型客户光环降低了审核标准、授信判断得出缺乏谨慎,并找到这些问题的成因,即:风险控制部门分散、信贷信息收集与分析能力不足、大型集团客户尽职调查不够深入、授信人员风险控制能力欠缺;最后,在当前授信政策下,提出针对性的、切实可行的方案建议包括:优化授信业务的组织架构、提高信贷信息收集与分析能力、加强大型集团客户的内部关联分析、增强员工风险控制能力。本文的研究能够一定程度上帮助G银行沈阳分行提升授信业务风险的控制水平,并能够对其他银行的授信业务风险管理提供借鉴和参考。
朱鸿洋[7]（2021）在《金融监管视角下担保圈风险防控研究 ——以山东省J市为例》文中提出现阶段我国经济进入了“三期叠加”的新常态,经济增速放缓,经济结构调整引发阵痛,尤其一些产能过剩行业受到了巨大冲击,很多企业因经营收入下滑、过度融资等问题经营周转困难无力偿还银行贷款,而由于一些债务违约企业处于信贷“担保圈”中,其债务风险沿担保路径迅速传递、扩散,积聚了巨大的金融风险。自2012年起担保圈风险在浙江、山东等省份陆续爆发,造成了当地银行业不良率大幅攀升,中小企业正常融资渠道受阻,严重干扰了风险发生区域的信贷市场秩序和金融信用体系建设,实体经济同样受到严重冲击,区域经济稳定受到了影响。担保圈形成和风险生成有无理论依据?导致担保圈风险爆发的因素有哪些?如何实现担保圈风险的有效防控?本文基于已有研究成果,同时结合对山东省J市的担保圈问题及典型案例的实证分析,在政府金融监管的视角下对担保圈风险的防控问题进行深入探究。首先,本文梳理了国内外相关理论文献,探寻担保圈风险生成以及金融监管必要性的理论依据,了解担保圈风险的主要特征;其次,搜集整理了近年J市的一些重要经济指标变化情况以及典型案例等资料信息进行认真的研究,评析目前主要的风险化解方案的优劣;第三,基于政府监管视角研究担保圈风险成因,同时溯源查找目前政府金融监管漏洞和短板,发现目前我国的金融监管存在地方金融监管权责不对等、风险预警和信息共享机制不健全等体制机制问题;第四,在深化金融供给侧结构性改革等国家宏观政策背景下,针对金融监管问题提出担保圈风险防控对策和金融监管体制机制优化建议。本文的研究结论主要有:一是担保圈风险形成根本理论依据是信贷市场中的信息不对称导,致了道德风险、市场失灵等问题;二是担保圈风险存在传染性、隐蔽性等特性,且容易导致区域性、系统性金融风险,一旦爆发难以有效进行风险管控和治理;三是政府金融监管中存在的问题是导致担保圈风险爆发的重要原因,同时也是风险防控的关键,防范和化解担保圈风险必须通过政府加强金融监管来实现。
张琴芳[8]（2021）在《BT集团债务违约风险防控研究》文中研究说明债务融资作为我国企业融资的主要手段之一,对企业的治理有着重要的意义,直接影响企业制定投融资决策和经营计划。随着我国债务融资市场的不断发展,越来越多的企业开始了高杠杆经营,却在国家经济下行,国家“去杠杆”、调结构的经济政策影响下,企业的债务违约风险不断加大,尤其是民营企业因为抵御风险能力较弱,债务违约情况令人堪忧。对于引发民营企业债务危机的因素是什么,民营企业又该如何防控债务违约风险?这一问题值得关注和研究。环保行业属于资金密集型行业,“十三五”期间进入高速发展阶段,大量企业依靠举债进行高速扩张,2018年后,随着宏观经济政策的变化,不少企业面临流动性危机,企业债务违约风险持续高位,本文以BT集团作为案例研究对象,首先分析了BT集团债务现状和债务融资方式、梳理了BT集团债务违约情况及发生债务违约对BT集团产生的影响,然后从宏观经济因素、环保行业因素以及集团内部因素三个方面对BT集团债务违约风险成因进行了分析,其债务违约风险的形成主要有以下原因:在金融去杠杆和政策强监管、宏观经济下行、环保行业盈利空间下降和面临融资困境的背景下,BT集团依靠债务激进扩张,导致业绩下滑、财务状况恶化,加上筹资风险不断积累,债务违约风险上升;另外,BT集团非筹资性现金流不断流出,资金压力大,加剧了债务违约风险。同时,本文基于Z-score模型对BT集团的风险程度进行测算,识别BT集团产生债务违约风险的时点和风险趋势,结果显示BT集团从2018年开始就已经存在较高的债务违约风险,且风险程度不断上升。最后,本文分别从经营管理层面和财务管理层面为BT集团应对和控制债务违约风险提出建议。通过BT集团的案例分析,为同样高杠杆经营的民营企业在防范和控制债务违约风险方面形成借鉴意义。
李燚炜[9]（2021）在《A银行H分行农村客户个人住房贷款风险管理策略》文中研究表明随着我国城镇化制度不断调整,城镇化进程不断推进,农村客户个人住房贷款在商业银行信贷业务中的比重逐渐增大,这也加剧了农村客户个人住房贷款风险的快速集聚。对于城镇化的农村客户来说,主要收入较多的还是依赖在城市务工,工作稳定性较差、收入偏低,当其收入或者家庭出现特殊变故时,就会无力偿还贷款,这在无形中加大了商业银行的个人住房贷款风险。A银行H分行个人住房贷款业务起始于2008年,近年来,个人住房贷款业务,特别是农村客户个人住房贷款业务,在整体业务中的占比不断增加,已然成为了A银行H分行的核心信贷业务。但快速增长带来的衍生性风险也就更加难以预判,所以,系统性的梳理A银行H分行农村客户个人信贷风险,并据此构建有利于提高A银行H分行个人住房贷款业务抗风险能力的应对策略,以助推A银行H分行健康、可持续的稳定发展。本文通过定量分析法对A银行H分行个人住房贷款农村客户出现的风险因素进行实证分析,基于借款人信用、业务操作、市场环境三个维度梳理了A银行H分行个人住房贷款业务风险形成的原因。结合分析结果,针对农村客户的信用风险提出:A银行H分行应调整首付款比例、更新动态数据、引入房屋保险等措施;针对银行操作风险提出:加强农户贷款流程管理、优化资产业务结构、提高内部员工风险防范意识等对策;结合市场风险对A银行H分行提出了:落实相关法律法规、随时关注政策变化、及时做好市场预判、快速反应应对突发事件、强化与外部合作管理制度等应对建议。本论文的研究,对我国商业银行,特别是基层支行应对农村客户个人住房贷款业务开展具有较强的针对性,对提高商业银行核心竞争力具有重要意义。
李梦尧[10]（2021）在《包商银行信用风险事件案例分析》文中进行了进一步梳理自1995年第一家城商行成立以来,经过20多年的不断发展,城商行已成为我国一个重要的银行群体,其通过促进地方经济的发展推动了我国经济的增长。由于城商行主要致力于服务中小微企业客户和地方经济发展,因此相较于一般企业而言更容易面临信用风险危机,严重的会引发银行自身的破产危机以及银行业的整体危机,甚至还会波及整个经济。随着我国经济下行压力加大,城商行的不良贷款率呈上升态势,信用风险事件频发,因此,城商行的信用风险问题更是备受关注。2021年是我国“十四五”的开局之年,为巩固我国防范化解重大金融风险取得的成果,应对经济进一步下行的压力以及新冠肺炎疫情对我国实体经济的冲击,避免金融机构风险特别是信用风险的产生,城商行如何防范信用风险是我们亟需思考的问题。基于此,本文选择于2019年5月被宣布“鉴于出现严重信用风险,银保监会将对其实行接管”的包商银行作为研究对象,探究其信用风险产生的原因,从而对未来城商行在经营发展中防范信用风险提供借鉴。首先,本文介绍了研究背景、研究意义以及关于信用风险成因及商业银行风险管理的国内外研究现状,并简要介绍了利益相关者理论、信息不对称理论与《巴塞尔协议》的相关内容作为分析的理论基础。然后本文重点对包商银行的案例进行了介绍,主要从案例背景以及信用风险发生的前期表现两个方面出发,介绍了包商银行在盈利能力、资产质量、贷款集中度以及资产结构等方面存在的诸多问题。随后,本文由主到次、由内到外的从公司治理因素、外部监管因素以及宏观经济因素三个方面入手分析了引发包商银行信用风险的原因。最后,在对以上内容深入分析与思考的基础上,本文从银行和监管部门的角度出发,针对未来如何防范信用风险提出了相关建议。本文研究发现,包商银行之所以发生严重信用风险被实行接管,其原因主要包括三个方面。首先,包商银行的公司治理全面失灵是此次信用风险事件爆发的根本原因。一方面,大股东明天集团实际持有了该行89.27%的股权,银行“三会一层”治理结构形同虚设,无法履职尽责。另一方面,大股东违规占用大额资金且长期无法还本付息滋生了大量的不良资产,流动性的匮乏使得经营面临极大的困境,这是最为致命的原因。其次,从外部监管因素来看,包商银行的资本充足率呈现逐年下降趋势,截至2017年9月末已触碰监管红线,加上外部监管的严重失效,触发了信用风险。最后,宏观经济增速的下降、内蒙古区域经济环境复杂也在一定程度上成为了引发包商银行信用风险不可控的因素。通过对包商银行信用风险成因的分析,本文认为,为防范城商行信用风险的发生,一方面,银行应加强治理结构间的制衡机制,优化信贷审批机制,完善激励约束机制。另一方面,监管部门应强化外部市场约束,积极开展银行公司治理的全面评估,有效规范股东行为,同时加强对利益相关者权益的保护。
二、商业信用风险的成因分析及防范（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、商业信用风险的成因分析及防范（论文提纲范文）
（2）地方政府债务风险的传染过程及治理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究内容与方法 |
| 1.2.1 研究内容 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.3 论文的创新点 |
| 2 国内外研究进展 |
| 2.1 地方政府债务的特征 |
| 2.2 地方政府债务风险的成因 |
| 2.3 地方政府债务风险的传导 |
| 2.4 地方政府债务风险的治理 |
| 2.5 文献述评 |
| 3 地方政府债务风险现状及成因分析 |
| 3.1 地方政府债务概念 |
| 3.2 地方政府债务风险现状分析 |
| 3.2.1 地方政府债务规模风险 |
| 3.2.2 地方政府债务结构风险 |
| 3.3 地方政府债务风险成因分析 |
| 3.3.1 财政体制性因素 |
| 3.3.2 金融体制性因素 |
| 3.3.3 政治体制性因素 |
| 3.3.4 宏观政策性因素 |
| 4 地方政府债务风险传染过程中的驱动因素识别 |
| 4.1 问卷设计 |
| 4.2 信效度分析 |
| 4.3 问卷基本情况分析 |
| 4.4 问卷量表分析 |
| 4.5 地方政府债务风险传染过程中驱动因素分析 |
| 4.5.1 地方政府债务风险传染过程中的内部驱动因素 |
| 4.5.2 地方政府债务风险传染过程中的外部驱动因素 |
| 5 基于SIR模型的地方政府债务风险传染过程分析 |
| 5.1 SIR模型 |
| 5.2 SIR模型的适用性分析 |
| 5.3 地方政府债务风险传染模型构建 |
| 5.3.1 模型假设 |
| 5.3.2 变量设定 |
| 5.3.3 模型参数设定及构建 |
| 5.4 地方政府债务风险传染过程动态分析 |
| 5.4.1 风险感染率β对地方政府债务风险传染的影响 |
| 5.4.2 风险恢复率λ对地方政府债务风险传染的影响 |
| 6 地方政府债务风险治理措施研究 |
| 6.1 基于地方政府债务风险形成的治理措施 |
| 6.1.1 财政体制改革 |
| 6.1.2 金融体制改革 |
| 6.1.3 政治体制改革 |
| 6.1.4 宏观政策完善 |
| 6.2 基于地方政府债务风险传染的治理措施 |
| 6.2.1 “淋巴系统”——预警体系建设 |
| 6.2.2 “免疫细胞”——自身建设 |
| 6.2.3 “免疫器官”——归口管理 |
| 6.2.4 “抗体”——内部监督机制 |
| 7 结论与展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 研究展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 地方政府债务风险传染过程中驱动因素的调查问卷 |
| 攻读硕士期间主要研究成果 |
（3）地方政府债务风险化解的主要模式与路径研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.2 研究思路和论文结构 |
| 1.2.1 研究思路 |
| 1.2.2 论文结构 |
| 1.3 研究方法和创新 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 创新之处 |
| 第2章 文献综述 |
| 2.1 关于地方政府债务风险的研究 |
| 2.1.1 地方政府债务风险相关定义 |
| 2.1.2 地方政府债务风险的成因 |
| 2.1.3 地方政府债务风险的度量 |
| 2.1.4 地方政府债务风险的影响 |
| 2.2 关于地方政府债务风险化解的研究 |
| 2.2.1 从风险成因出发化解地方政府债务风险 |
| 2.2.2 从具体方法出发化解地方政府债务风险 |
| 2.3 文献述评 |
| 第3章 地方政府债务风险概述 |
| 3.1 地方政府债务及其分类 |
| 3.1.1 地方政府债务概念与内涵 |
| 3.1.2 地方政府债务分类及其内部结构 |
| 3.2 地方政府债务风险成因 |
| 3.2.1 财政体制成因 |
| 3.2.2 政治体制成因 |
| 3.2.3 宏观政策成因 |
| 3.2.4 金融体制成因 |
| 3.2.5 地方政府债务资金运用的低效率 |
| 3.3 地方政府债务风险度量 |
| 3.3.1 基于基础统计数据观察的地方政府债务风险度量 |
| 3.3.2 基于KMV模型的地方政府债务风险度量 |
| 3.4 地方政府债务风险传导 |
| 3.4.1 金融交易传导路径 |
| 3.4.2 财政传导路径 |
| 3.4.3 实体经济传导路径 |
| 3.4.4 资本市场传导路径 |
| 3.5 地方政府债务风险的影响 |
| 3.5.1 地方政府债务风险传导对区域金融市场的影响 |
| 3.5.2 地方政府债务风险传导对地方财政的影响 |
| 3.5.3 地方政府债务风险传导对地方经济社会稳定的影响 |
| 3.5.4 地方政府债务风险传导对经济增长的影响 |
| 3.5.5 地方政府债务风险传导对货币政策的影响 |
| 第4章 地方政府债务风险化解的主要模式:基本特征与实施困境分析 |
| 4.1 出租出售资产模式 |
| 4.2 地方政府债务置换模式 |
| 4.3 售股还债模式 |
| 4.4 债转股模式 |
| 4.5 混改模式 |
| 4.6 资产证券化模式 |
| 4.7 PPP模式 |
| 4.8 并购上市溢价套现模式 |
| 第5章 地方政府债务风险化解模式困境的破解 |
| 5.1 出租出售资产模式困境的破解 |
| 5.2 地方政府债务置换模式困境的破解 |
| 5.3 售股还债模式困境的破解 |
| 5.4 债转股模式困境的破解 |
| 5.5 混改模式困境的破解 |
| 5.6 资产证券化模式困境的破解 |
| 5.7 PPP模式困境的破解 |
| 5.8 并购上市溢价套现模式困境的破解 |
| 第6章 地方政府债务风险化解的路径研究 |
| 6.1 债务清理 |
| 6.2 控制增量 |
| 6.3 去存量债务 |
| 6.4 平台公司市场化转型 |
| 6.5 债务绩效评价 |
| 第7章 研究结论与展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 在学期间科研情况 |
（4）FG农村商业银行信贷风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究的背景、目的及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的 |
| 1.1.3 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 研究内容和方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文创新点 |
| 第二章 相关概念及理论基础 |
| 2.1 信贷风险与风险管理相关概念 |
| 2.1.1 信贷风险的含义 |
| 2.1.2 商业银行信贷风险种类 |
| 2.1.3 信贷风险管理的概念及意义 |
| 2.1.4 信贷风险管理内容 |
| 2.1.5 信贷风险评估概念和内涵 |
| 2.1.6 信贷风险评估方法 |
| 2.2 信贷风险管理相关理论 |
| 2.2.1 信息不对称理论 |
| 2.2.2 信贷配给理论 |
| 2.2.3 交易费用理论 |
| 2.2.4 篮子理论 |
| 2.2.5 大数据风险控制理论 |
| 第三章 FG农商银行信贷风险管理现状及问题分析 |
| 3.1 FG农商银行概况 |
| 3.1.1 FG农商银行简介 |
| 3.1.2 FG农商银行资产状况 |
| 3.2 FG农商银行信贷风险管理概况 |
| 3.2.1 FG农商银行信贷风险管理组织架构 |
| 3.2.2 FG农商银行信贷风险管理流程 |
| 3.3 FG农商银行信贷风险管理评价 |
| 3.3.1 层析分析法 |
| 3.3.2 模糊综合评价 |
| 3.4 FG农商银行信贷风险管理存在的问题 |
| 3.4.1 信贷风险识别水平低 |
| 3.4.2 信用风险评估机制不合理 |
| 3.4.3 信贷业务审查权责不明确 |
| 3.4.4 抵押担保难以有效落实 |
| 3.4.5 缺乏风险监测与防范能力 |
| 3.5 FG农商银行信贷风险成因分析 |
| 3.5.1 FG农商银行信贷风险的内部成因 |
| 3.5.2 FG农商银行信贷风险的外部成因 |
| 第四章 FG农商银行信贷风险管理优化方案 |
| 4.1 进行多维度贷前调查 |
| 4.2 建立信用评估指标体系 |
| 4.3 严格执行贷审职责分离制度 |
| 4.4 完善抵押物处理方法 |
| 4.5 建立完善的风险监测与防范机制 |
| 4.5.1 贷后风险识别 |
| 4.5.2 贷款风险度估算 |
| 4.5.3 风险监测 |
| 4.5.4 贷后风险防范机制 |
| 4.6 拓宽信息渠道,实现数字化经营 |
| 第五章 信贷风险管理优化方案的实施和保障 |
| 5.1 实施步骤 |
| 5.2 保障策略 |
| 5.2.1 加强信贷文化建设 |
| 5.2.2 加强信贷人员队伍建设 |
| 5.2.3 构建完整的信贷系统体系 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 主要结论 |
| 6.2 本文研究不足与展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 附录1 FG农商银行内部调查问卷 |
| 附录2 FG农商银行重点贷款企业指标监测表 |
| 攻读硕士学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（5）电子商务企业审计风险防范研究 ——以苏宁易购为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景及研究意义 |
| 一、研究背景 |
| 二、研究意义 |
| 第二节 文献综述 |
| 一、对审计风险的研究 |
| 二、对电子商务审计的研究 |
| 三、对电子商务企业审计风险防范措施的研究 |
| 四、文献述评 |
| 第三节 研究内容、研究方法及技术路线 |
| 一、研究内容 |
| 二、研究方法 |
| 三、技术路线 |
| 第二章 概念界定及理论基础 |
| 第一节 概念界定 |
| 一、电子商务概述 |
| 二、审计风险概念及审计风险模型 |
| 第二节 理论基础 |
| 一、委托代理理论 |
| 二、信息不对称理论 |
| 三、风险导向审计理论 |
| 第三章 我国电子商务企业审计风险及成因分析 |
| 第一节 我国电子商务企业发展现状 |
| 一、电子商务发展历程及交易规模 |
| 二、电子商务上市公司上市时间及交易所分布 |
| 三、电子商务上市公司数量及市值统计 |
| 第二节 电子商务企业审计风险分析 |
| 一、重大错报风险 |
| 二、检查风险 |
| 第三节 电子商务企业重大错报风险成因分析 |
| 一、经营风险因素 |
| 二、收入确认风险因素 |
| 三、内部控制风险因素 |
| 四、网络安全及信用风险因素 |
| 第四节 电子商务企业检查风险成因分析 |
| 一、会计师事务所层面 |
| 二、注册会计师个人层面 |
| 第四章 苏宁易购审计风险案例分析 |
| 第一节 公司介绍 |
| 一、苏宁易购简介 |
| 二、苏宁易购盈利模式 |
| 三、苏宁易购组织架构 |
| 四、苏宁易购电子商务交易流程 |
| 五、苏宁易购审计主体简介 |
| 第二节 苏宁易购重大错报风险识别与评估 |
| 一、经营风险 |
| 二、收入确认风险 |
| 三、内部控制风险 |
| 四、网络安全及信用风险 |
| 第三节 苏宁易购检查风险识别与评估 |
| 一、注册会计师胜任能力不足 |
| 二、缺乏适用的审计软件 |
| 三、缺乏先进的审计方法 |
| 第五章 苏宁易购审计风险的防范措施 |
| 第一节 经营风险致审计风险的防范措施 |
| 一、深入剖析电子商务企业的基本面 |
| 二、关注电子商务企业税收制度 |
| 第二节 收入确认风险方面的防范措施 |
| 一、重点关注收入确认的完整性和准确性 |
| 二、加强对电子支付的审计 |
| 第三节 内部控制风险方面的防范措施 |
| 一、注册会计师重点关注对信息系统的审计 |
| 二、电子商务企业完善自身内部控制 |
| 第四节 网络安全及信用风险方面的应对措施 |
| 一、完善电子商务审计法律法规体系 |
| 二、重塑电子商务信用风险机制 |
| 第五节 检查风险方面的防范措施 |
| 一、提高审计人员的综合素质 |
| 二、确保审计独立性 |
| 三、优化电子商务审计软件 |
| 四、利用大数据审计 |
| 第六章 研究结论及展望 |
| 第一节 研究结论 |
| 第二节 研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 在读期间研究成果 |
（6）G银行沈阳分行授信业务风险管理案例研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 案例研究设计 |
| 1.2.1 案例对象选择 |
| 1.2.2 研究内容 |
| 1.2.3 研究方法 |
| 1.3 相关理论及文献综述 |
| 1.3.1 相关概念 |
| 1.3.2 授信业务风险分析的相关理论 |
| 1.3.3 国外文献综述 |
| 1.3.4 国内文献综述 |
| 2 G银行沈阳分行授信业务风险管理案例 |
| 2.1 G银行沈阳分行基本情况 |
| 2.2 G银行沈阳分行授信业务风险管理失败案例描述 |
| 2.2.1 获得大型集团企业客户 |
| 2.2.2 完成授信评级以及准入 |
| 2.2.3 授信业务通过审查审批 |
| 2.2.4 贷款不良造成资金损失 |
| 3 G银行沈阳分行授信业务风险管理案例分析 |
| 3.2 G银行沈阳分行授信业务风险管理存在的问题 |
| 3.2.1 风险控制作用未能有效发挥 |
| 3.2.2 信贷信息没能准确核实及分析 |
| 3.2.3 大型客户光环降低了审核标准 |
| 3.2.4 授信判断得出缺乏谨慎 |
| 3.3 G银行沈阳分行授信业务风险管理问题的成因 |
| 3.3.1 风险控制部门分散 |
| 3.3.2 信贷信息收集与分析能力不足 |
| 3.3.3 大型集团客户尽职调查不够深入 |
| 3.3.4 授信人员风险控制能力欠缺 |
| 4 G银行沈阳分行授信业务风险管理的对策 |
| 4.1 优化授信业务的组织架构 |
| 4.1.1 设置专项授信管理机构 |
| 4.1.2 改进授信审查委员会风险管理机制 |
| 4.2 提高信贷信息收集与分析能力 |
| 4.2.1 丰富客户信息获取渠道 |
| 4.2.2 细化信用评级体系 |
| 4.2.3 建立业务辅助信息采集平台 |
| 4.3 加强大型集团客户的内部关联分析 |
| 4.3.1 明确界定集团客户的授信主体范围 |
| 4.3.2 细化大型集团客户的关联交易分析 |
| 4.4 增强员工风险控制能力 |
| 4.4.1 优化风险管理文化建设 |
| 4.4.2 改进绩效考核体系 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（7）金融监管视角下担保圈风险防控研究 ——以山东省J市为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 选题背景及研究意义 |
| 第二节 国内外文献综述 |
| 第三节 研究内容和方法 |
| 第四节 本文创新及不足 |
| 第二章 相关概念与理论基础 |
| 第一节 担保圈基本概念、种类和特性 |
| 第二节 金融监管相关概念和基本情况 |
| 第三节 相关理论分析 |
| 第三章 J市担保圈问题和防控现状分析 |
| 第一节 J市担保圈问题现状分析 |
| 第二节 担保圈风险对J市经济影响分析 |
| 第三节 高风险担保圈案例分析 |
| 第四节 风险防控和处置方案评析 |
| 第五节 小结 |
| 第四章 担保圈风险成因和金融监管问题分析 |
| 第一节 政府金融监管体系与制度问题 |
| 第二节 金融市场监管机制问题 |
| 第三节 金融市场信用环境建设问题 |
| 第四节 风险预警和信息共享机制问题 |
| 第五节 小结 |
| 第五章 基于金融监管视角的担保圈风险防控建议 |
| 第一节 优化金融监管的制度机制 |
| 第二节 完善金融监管的管理性机制 |
| 第三节 健全金融监管的技术性机制 |
| 第四节 担保圈风险案件处置对策 |
| 第六章 结论与展望 |
| 第一节 结论 |
| 第二节 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（8）BT集团债务违约风险防控研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景及意义 |
| 一、研究背景 |
| 二、研究意义 |
| 第二节 国内外研究综述 |
| 一、债务违约风险成因分析 |
| 二、企业债务违约风险分析模型 |
| 三、企业债务违约风险防控 |
| 第三节 研究内容与方法 |
| 一、研究内容 |
| 二、研究方法 |
| 第四节 本文的创新之处 |
| 第二章 债务违约风险相关理论 |
| 第一节 相关概念界定 |
| 一、债务违约定义 |
| 二、债务违约风险定义 |
| 第二节 相关理论基础 |
| 一、资本结构理论 |
| 二、财务困境理论 |
| 三、风险管理理论 |
| 第三节 债务违约风险测度方法 |
| 一、Z-score模型简介 |
| 二、Z-score模型的基本表达式和指标意义 |
| 三、Z-score模型判别临界值 |
| 第三章 BT集团债务现状及债务违约情况分析 |
| 第一节 BT集团概况 |
| 一、BT集团简介 |
| 二、BT集团业务和财务状况 |
| 第二节 BT集团债务现状分析 |
| 一、债务融资方式 |
| 二、债务现状分析 |
| 第三节 BT集团债务违约情况及影响分析 |
| 一、BT集团债务违约情况 |
| 二、债务违约对BT集团的影响分析 |
| 第四章 BT集团债务违约风险分析 |
| 第一节 BT集团债务违约风险成因分析 |
| 一、企业外部环境原因分析 |
| 二、企业内部原因分析 |
| 第二节 BT集团债务违约风险趋势分析 |
| 一、Z-score模型的内容 |
| 二、Z-score模型适用性分析 |
| 三、基于Z-score模型的债务违约风险趋势分析 |
| 第五章 BT集团债务违约风险防控措施 |
| 第一节 经营管理层面防控措施 |
| 一、做好行业预判,制定合理战略 |
| 二、优化业务结构,提高综合竞争力 |
| 三、提高管理层稳定性,增加人才引进 |
| 第二节 财务管理层面防控措施 |
| 一、优化资本结构,减轻偿债压力 |
| 二、合理规划投资,提高投资效率 |
| 三、提高运营效率,加强成本费用管控 |
| 第三节 债务违约事后的处置建议 |
| 一、出售股权,引入战略投资者 |
| 二、科学制定还款计划 |
| 三、用“债转股”方式偿还 |
| 第六章 研究结论与建议 |
| 第一节 研究结论 |
| 第二节 研究建议 |
| 一、对行业的建议 |
| 二、对金融机构的建议 |
| 三、对企业自身的建议 |
| 第三节 本文研究的不足之处 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（9）A银行H分行农村客户个人住房贷款风险管理策略（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 实践意义 |
| 1.3 文献综述 |
| 1.3.1 商业银行风险管理理论研究 |
| 1.3.2 个人贷款风险管理相关研究 |
| 1.3.3 个人住房贷款风险管理相关研究 |
| 1.3.4 文献述评 |
| 1.4 研究方法 |
| 1.5 研究创新 |
| 1.6 技术路线 |
| 第2章 相关概念及理论概述 |
| 2.1 相关概念概述 |
| 2.1.1 城镇化概念 |
| 2.1.2 个人住房贷款定义 |
| 2.1.3 个人住房贷款政策 |
| 2.1.4 商业个人住房贷款风险界定 |
| 2.2 相关理论概述 |
| 2.2.1 全面风险管理理论 |
| 2.2.2 信息不对称理论 |
| 2.2.3 理性违约与被动违约理论 |
| 2.3 本章小结 |
| 第3章 A银行H分行个人住房贷款发展现状及问题分析 |
| 3.1 A银行H分行人住房贷款概述 |
| 3.1.1 A银行H分行简介 |
| 3.1.2 A银行H分行个人住房货款业务特征 |
| 3.2 A银行H分行个人住房贷款类别与客户界定 |
| 3.2.1 A银行H分行个人住房贷款类别 |
| 3.2.2 A银行H分行个人住房贷款客户界定 |
| 3.3 A银行H分行农村客户个人贷款违约问题分析 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 A银行H分行农村客户个人贷款风险成因分析 |
| 4.1 A银行H分行农村客户个人住房贷款违约实证分析 |
| 4.1.1 因素的选取与研究假设 |
| 4.1.2 因素量化 |
| 4.1.3 描述性分析 |
| 4.1.4 回归分析 |
| 4.2 A银行H分行农村客户个人贷款风险成因分析 |
| 4.2.1 借款人信用风险成因 |
| 4.2.2 银行内部操作风险成因 |
| 4.2.3 市场风险成因 |
| 4.3 本章小结 |
| 第5章 A银行H分行农村客户个人住房贷款风险管理对策 |
| 5.1 针对农村客户信用风险提出的针对性对策 |
| 5.1.1 关注农村客户人群 |
| 5.1.2 调整首付比率 |
| 5.1.3 更新动态数据 |
| 5.1.4 引入房屋保险 |
| 5.2 针对银行内部操作风险提出的防范对策 |
| 5.2.1 加强农村客户个人住房贷款流程管理 |
| 5.2.2 提高内部员工风险防范意识 |
| 5.3 针对市场风险提出相应风险防范对策 |
| 5.3.1 落实相关法律法规 |
| 5.3.2 随时关注政策变化,及时做好市场预判 |
| 5.3.3 快速反应应对突发事件 |
| 5.3.4 强化与外部合作管理制度 |
| 5.4 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
（10）包商银行信用风险事件案例分析（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景 |
| 第二节 研究意义 |
| 第三节 文献综述 |
| 一、商业银行信用风险成因的相关研究 |
| 二、商业银行风险管理的相关研究 |
| 三、文献评述 |
| 第四节 研究思路与研究方法 |
| 一、研究思路 |
| 二、研究方法 |
| 第五节 本文的创新点与存在的不足 |
| 一、创新点 |
| 二、存在的不足 |
| 第二章 商业银行信用风险相关理论基础 |
| 第一节 利益相关者理论与共同治理模式 |
| 第二节 信息不对称理论 |
| 第三节 《巴塞尔协议》相关理论 |
| 第三章 包商银行信用风险事件案例介绍 |
| 第一节 案例背景介绍 |
| 一、包商银行简介 |
| 二、包商银行公司治理结构 |
| 三、包商银行风险管理组织结构 |
| 第二节 包商银行信用风险事件回顾 |
| 一、包商银行事件的发展过程 |
| 二、包商银行出现信用风险的前期表现 |
| 第四章 包商银行信用风险事件成因分析 |
| 第一节 公司治理因素 |
| 一、大股东违规占用资金,公司治理全面失灵 |
| 二、内部管理机制严重缺失,信息不对称引发风险 |
| 第二节 外部监管因素 |
| 一、资本充足率触碰监管红线 |
| 二、信息披露不全面,外部监管严重失效 |
| 第三节 宏观经济因素 |
| 一、宏观经济增速放缓引起包商银行不良贷款快速增长 |
| 二、内蒙古区域经济环境复杂,包商银行经营面临挑战较大 |
| 第五章 结论与建议 |
| 第一节 研究结论 |
| 第二节 政策建议 |
| 一、对银行的建议 |
| 二、对监管部门的建议 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
四、商业信用风险的成因分析及防范（论文参考文献）
- [1]蚂蚁集团互联网消费金融信用风险防范案例分析[D]. 许娜. 哈尔滨商业大学, 2021
- [2]地方政府债务风险的传染过程及治理研究[D]. 车闪闪. 西安理工大学, 2021(02)
- [3]地方政府债务风险化解的主要模式与路径研究[D]. 唐德红. 重庆工商大学, 2021(09)
- [4]FG农村商业银行信贷风险管理研究[D]. 海萌. 西安石油大学, 2021(09)
- [5]电子商务企业审计风险防范研究 ——以苏宁易购为例[D]. 柴乐琦. 云南财经大学, 2021(09)
- [6]G银行沈阳分行授信业务风险管理案例研究[D]. 刘磊. 大连理工大学, 2021(02)
- [7]金融监管视角下担保圈风险防控研究 ——以山东省J市为例[D]. 朱鸿洋. 曲阜师范大学, 2021(02)
- [8]BT集团债务违约风险防控研究[D]. 张琴芳. 云南师范大学, 2021(08)
- [9]A银行H分行农村客户个人住房贷款风险管理策略[D]. 李燚炜. 河北工程大学, 2021(08)
- [10]包商银行信用风险事件案例分析[D]. 李梦尧. 安徽财经大学, 2021(10)