一、论银行在公司治理结构中的作用（论文文献综述）
王婉婷[1]（2021）在《银企关系与现金流操控》文中研究表明随着信息化时代的到来,企业面临的内外部环境变化越来越快,风险越来越高,现金持有和流动顺畅对企业持续高质量发展日益重要。为此,2020年3月施行的《证券法》将IPO的“具有持续盈利能力”的要求,修改为“具有持续经营能力”,进一步提高了以现金流为基础的持续经营能力的重要性。虽然,相比于会计盈余,公司的现金流较少用到会计人员的职业判断,具有较高的可靠性,但是随着现金流重要性的日益提高,越来越多的公司通过各种手段虚增其报告值,进行现金流操控。现金流操控的实现,可能需要得到开户银行的默许甚至协助。随着我国银行商业化、公司化改革的深入推进,商业银行在优化资源配置,促进经济发展中的作用得到越来越充分的释放,但同时也加剧了银行间的竞争,导致一些银行或其分支机构,为了自身利益,放弃应尽的社会责任,甚至失去应有的职业道德,成为企业现金流操控的帮手。因此,深入研究银企关系对企业现金流操控的影响及其机理,对于有效遏制企业现金流操控,促进企业高质量发展;对于规范银企关系,优化金融市场,促进我国银行业和国民经济持续高质量发展,都具有十分重要的意义。基于此,本文选取2008-2019年上市A股企业为研究样本,以交易成本理论、信息不对称理论、融资约束理论、社会资本理论和委托代理理论为核心理论指导,结合信贷寻租理论,分析论证银企信贷关系强度对现金流操控的影响;依据产融结合理论,分析论证银企股权关系强度对现金流操控的影响;依据信贷寻租理论,分析论证银企高管关系强度对现金流操控的影响。最后,综合运用上述理论,检验各维度银企关系叠加时,即银企信贷关系和高管关系叠加,银企信贷关系和股权关系叠加,以及银企信贷关系、股权关系和高管关系叠加对现金流操控的影响。在此基础上,进一步基于公司治理和宏观经济形势分组检验上述关系的主要影响机理。上述研究发现:（1）银企信贷关系强度与现金流操控显着正相关,国有股权性质、董事长与总经理两职分离、赋予高管较高薪酬、经济政策不确定性较低、货币政策紧缩时能够有效弱化两者关系;（2）银行持股企业强度、企业持股银行强度与现金流操控均显着负相关,国有股权性质、董事长与总经理两职分离、赋予高管较低薪酬、经济政策不确定性较低和货币政策紧缩时能够有效增强银行持股企业强度对现金流操控的抑制作用,国有股权性质、董事长与总经理两职分离、赋予高管较高薪酬、经济政策不确定性较低和货币政策宽松时能够有效增强企业持股银行强度对现金流操控的抑制作用;（3）银企高管关系强度与现金流操控显着正相关,非国有股权性质、赋予高管较低薪酬、货币政策宽松时能够有效弱化两者关系,董事长兼任总经理与经济政策不确定性对两者关系的作用并不明显;（4）银企信贷关系和高管关系叠加与现金流操控显着正相关,国有股权性质、董事长兼任总经理、赋予高管较低薪酬、经济政策不确定性较低和货币政策紧缩时,能够有效弱化两者关系;银企信贷关系和股权关系叠加与现金流操控显着负相关,非国有股权性质、董事长与总经理两职分离、赋予高管较低薪酬、经济政策不确定性较高和货币政策宽松时,能够有效强化两者关系;银企信贷关系、股权关系和高管关系叠加与现金流操控负相关但不显着,国有股权性质、董事长与总经理两职分离、赋予高管较低薪酬、经济政策不确定性较低和货币政策宽松时能够强化两者负相关关系。本文研究的主要理论创新在于:（1）从银企关系这一全新的视角,研究企业现金流操控实现的重要条件机制,创新了企业现金流操控形成机制的研究,拓展了银企关系后果影响的研究领域;（2）从银企信贷关系、银企股权关系、银企高管关系,及其叠加关系这一新的深度,研究银企关系的后果影响,创新了银企关系研究的视野,深化了银企关系对现金流操控的影响机理认识;（3）全面揭示了不同公司治理情境与宏观经济形势对银企关系与现金流操控关系的作用机制,为银企关系与现金流操控关系研究结论的有效运用提供重要基础。本文研究的主要实践意义在于:（1）有助于投资者根据公司银企关系状况及其所处的内外部环境,全面分析企业现金流操控的可能性,提高理性投资决策能力;（2）有助于监管方制定规范银企关系以遏制现金流操控的制度文件,明确监管的重点和路径,切实保护中小投资者利益;（3）有利于企业有效识别银企关系的风险点,健全相关公司治理机制和内部控制机制,防范现金流舞弊行为,提高企业会计信息质量;（4）有利于商业银行有效识别银企关系的风险点,健全相关公司治理机制和内部控制机制,合理发展银企关系,切实履行对企业进行治理的社会责任。
薛杉[2]（2011）在《社会责任视野下的公司治理模式研究》文中研究指明公司社会责任是一个极具争议的概念。其滥觞于20世纪初关于公司对利益相关者负责的观念,是对传统公司治理模式所提出的一个巨大挑战。传统公司治理的基本理念将追求股东利润的最大化作为唯一的目标,公司内部治理以股东大会、董事会、高层经理以及监事会四位一体的权力结构为基础,力求将股东置于金字塔式的公司权限结构之顶尖,通过建立自下而上层层负责的机制以确保股东对公司自上而下的控制权。但是,公司社会责任理论则认为公司应谋求股东利润最大化之外维护和增进非股东利益相关者的利益。公司社会责任由西方发达国家学者率先提出的,现今,其理论研究和立法司法制度已经日趋成熟,20世纪90年代以来,公司的社会责任问题受到了各国政府、政府间组织和非政府组织等方面的广泛关注,特别是在各国公司治理模式的改革中发挥着指导性的作用,而在中国,公司社会责任的理论研究刚刚起步,公司治理模式更是难言之规范,有关立法不够完善,加之公司本身社会责任的意识的欠缺,在公司的治理运营中违反公司社会责任的事情频频发生,严重背离了党中央倡导的和谐社会的目标。因此,笔者认为,在此背景之下,以公司社会责任为视角来研究现代公司治理模式的变革无论是对公司的高效运营还是对和谐社会的建设都具有现时代意义。本文站在倡导公司社会责任的立场上对公司治理模式的改革进行探讨。认为在知识经济的浪潮下,公司利益相关者的多元化,加上代理成本的控制难度与日俱增,传统公司治理模式面临巨大挑战,亟需改革,而社会责任理念恰是以现代经济模式为背景提出的,可以弥补传统治理模式的缺陷,对公司治理模式改革具有指导性意义,文中进一步结合各国改革公司治理模式的立法例,提出共同治理模式是我国较为可行的改革路径。本文首章先从公司社会责任理论对公司治理模式的影响出发,阐述了传统公司治理模式在新经济条件下所而临的挑战,紧接着介绍了公司社会责任理论的产生及发展,提出社会责任理论的产生可以解决治理模式所面临的困境。无论对于社会还是公司自身,新时期的公司治理应当而且必须在公司社会责任的理念下进行完善。第二章在阐释公司社会责任的内涵和外延的基础上,分析了公司社会责任理论对传统公司治理模式的重大影响及此种治理模式变革的意义。第三章依次介绍美国公司治理模式在立法实践中如何受公司社会责任相关理论影响,以德国为典型的公司治理中的职工参与制度,法国的员工会设置,日本实行的银行参与治理制度,并进一步总结了这些国家同一的发展趋势：让利益相关者参与治理。第四章,结合我国公司法规定,针对我国传统的公司治理模式存在的不足,提出了通过重塑我国公司治理模式以促使公司有效地承担其社会责任的建议——共同治理模式,并进一步针对该模式的具体实施提出了四项措施：实行国有股权的法人化、设置员工会、理性的引入银行参与体制以及设立外部董事,希望有助于从公司治理结构角度,切实落实《公司法》第五条规定的公司社会责任。
肖怡[3]（2010）在《银行债权的公司治理效应研究 ——以上海本地上市公司为例》文中进行了进一步梳理近年来,我国商业银行在市场化转型方面取得很大进步,银行信贷市场对债务人企业的外部约束日益加强。目前,尽管银行不良贷款率已基本降低到安全水平之下,’但由于银行仍然是上市企业的大债权人,公司治理不完善的情况下,行的经营风险仍然比较高。尤其在受到08年美国次贷危机的影响,加强银行金融风险控制显得尤为必要和紧迫了。本文主要在研究公司治理模型和资本结构的债权治理效应的相互关系的理论前提下,以银行债权治理效应为立足点,探讨我国银行债权对上市公司治理效应即控制权效应、股权结构效应、代理成本效应、自由现金流效应的关系。在理论基础的阐述部分,主要介绍了“激励理论”、“信号传递理论”与“相机—控制理论”,以及银行作为债权人治理的优势。在理论分析基础上本文选取了股改后2005—2009年度我国上海本地上市公司相关数据,展开实证研究,并将银行债权进行细化,分别对上海上市公司银行负债状况与公司绩效、代理成本、自由现金流进行实证分析。结果表明：上海上市公司的银行债权融资水平与公司绩效负相关,银行贷款期限结构中短期贷款和长期贷款对公司绩效均成负向关系,银行债权没有起到促进公司绩效的效应。在代理成本效益回归中,公司的银行贷款与代理成本呈正向关系,并未发挥降低代理成本的作用,反而增加了代理成本费用。而自由现金流效益方面,发现银行贷款也未发挥应有的作用。本文最后从银行对上市公司治理的现状和原因分析出发,就重塑银企关系,强化银行相机治理功能、建立和完善公司破产机制,保障控制权转移效应的有效运行、加大引导银行在公司控制权市场的融资行为,实现对上市公司治理多种渠道的参与和扩大银行信息披露范围,完善银行系统的信息传递功能等方面对改进我国银行债权治理效应的提出相关建议。
陈华丽[4]（2010）在《我国商业银行参与公司治理的模式选择》文中认为公司治理问题一直以来都是经济学家们所关注和青睐的对象。利益相关者理论突破了传统股东至上理念的局限,使得现代公司治理理论获得长足的发展,也为商业银行参与公司治理提供了理论依据。随着我国经济改革的不断深入,我国企业“内部人控制”现象日益严重,同时,商业银行作为企业债权人的利益受到严重侵蚀,形成大量不良贷款。商业银行参与公司治理不仅是可能的,而且是必要的。如何发挥作为企业最大债权人的商业银行在公司治理中的作用,是当前我国急切需要探讨的问题。本文试图从一般意义上探讨商业银行在公司治理结构中的作用机理,再结合我国的现状,借鉴国外商业银行参与公司治理模式的成功经验提出符合我国国情的相机银行治理模式,为我国商业银行参与公司治理的模式选择提供可借鉴的经验。首先从利益相关者理论和金融中介功能理论入手,考察了商业银行作为债权人参与公司治理的理论依据,分析了商业银行参与公司治理的必要性和现实要求；然后分析了当前我国商业银行参与公司治理的现状与不足,重点分析了我国商业银行参与公司治理的外部环境,为本文最终选择适合我国商业银行参与公司治理的模式做铺垫；接着对比分析了国外目标性治理和干预性治理这两种不同的商业银行参与公司治理的模式,分析了我国不能照搬的原因和可借鉴的经验；最后构建了符合我国国情的相机银行治理模式,对这种模式给予了明确的界定,对其选择依据以及作用机理进行了论述,并从制度等层面提出了我国商业银行参与公司治理的具体实施途径以及法律完善。
孙志超[5]（2008）在《美日银行制度比较：论银行制度对风险投资及社会创新的影响》文中研究指明风险投资并非一个新鲜事物。纵观过去,风险资本在科技转化以及社会经济发展方面起到了至关重要的作用。近来,政府决策者以及经济学家都肯定了创业企业家以及中小企业在经济发展和科技创新方面的贡献。风险投资在协助企业家创业以及培育中小
孙志超[6]（2008）在《美日银行制度比较：论银行制度对风险投资及社会创新的影响》文中进行了进一步梳理风险投资并非一个新鲜事物。纵观过去,风险资本在科技转化以及社会经济发展方面起到了至关重要的作用。近来,政府决策者以及经济学家都肯定了创业企业家以及中小企业在经济发展和科技创新方面的贡献。风险投资在协助企业家创业以及培育中小
刘文献,李雨泽[7]（2008）在《银行参与公司治理的模式与我国的现实选择》文中提出当前我国银行对公司治理方面是一种距离型的治理,随着多边治理理论的兴起,作为物质资本的提供者之一的银行应该成为公司治理的主体。我国公司治理模式应由内部监控转变为内、外监控相结合的监控模式,而发挥作为大债权人的银行在公司治理中的作用是加强外部监控机制的现实选择。我国必须发挥银行在公司治理中应有的作用,以突破在公司治理方面的瓶颈。在银行参与公司治理的模式选择上,我国的客观条件与日本的情况有相似之处,本文主张借鉴日本的主银行制度,并就如何建立中国的银行公司治理模式而扫清法律上的障碍提出了建议。
赵娴[8]（2008）在《我国商业银行参与公司治理法律问题研究》文中研究指明随着公司治理理念由“股东利益最大化”到“利益相关者理论”的变迁,越来越多的人认识到现代公司是由所有参与公司价值创造的成员（包括股东、债权人、雇员、消费者、公司社区等）共同组成的契约组织。公司只有为利益相关者服务才能获得长足的发展。我国商业银行作为公司最大的债权人,鉴于其与公司关系的现状,因此迫切需要相关法律制度的建立和完善以使得商业银行能够参与债务公司的治理。本文试图通过法律比较分析的方法,结合我国的现状,论证我国商业银行参与公司治理的必要性和可行性,研究和考察我国现有的商业银行参与公司治理的法律和相关制度,并在此基础上探讨我国商业银行参与公司治理的模式选择和具体制度的构建和完善。本文共分三章,第一章是关于商业银行参与公司治理的理论基础和现实基础。从公司治理的基本理论入手,考察了作为商业银行参与公司治理之理论基础的利益相关者理论及其思想渊源,并论述了商业银行具备参与公司治理的必要性和可行性。第二章对我国商业银行参与公司治理的现状及缺陷进行了考察,从我国银企关系的历史和现状入手,探讨了我国商业银行参与公司治理的现有立法及其障碍,并论证了我国有关商业银行参与公司治理的现有制度即主办银行制度、债转股制度和破产制度并没有对债务公司治理结构的改善和银行债权的保护产生预期的效果。第三章从比较英美法系和大陆法系关于商业银行参与公司治理的立法模式入手,得出我国应立足于国情,吸取两种模式的精髓,走出一条符合中国特色的渐进式道路。最后,从制度层面,提出我国应建立表决权代理制度、表决权信托制度和银行董事、监事制度,并应进一步完善我国现有的破产管理人制度和破产重整制度,以改进我国商业银行参与公司治理的法律制度之不足,进而加强对商业银行这一最大债权人之利益的保护。
吴婧[9]（2007）在《上市公司负债融资治理效应研究》文中指出处于转轨时期的中国,市场经济尚不发达,企业经营所需资金,除了一部分可以通过资本市场进行股票融资外,大部分依赖从银行贷款,债务融资事实上已成为企业重要的资金来源,相对于股权融资,对负债融资治理效应的研究尚处于初级阶段。从研究情况来看,近年来我国学者对上市公司资本结构和公司治理的研究渐渐增多,但学者们更多地关注股权投资,忽视债权人的利益和债权人在公司治理中的作用。从有关统计资料来看,我国上市公司资产负债率大都超过50%,说明债权人提供的资产超过了股东,从这个角度来看,债权人承担的经营风险已超过了股东,另一方面债权人还常面临被股东和经营者侵害的危险。因此为完善公司治理,保障债权人利益,必须重视债权人在公司治理中的地位和作用。本文运用现代企业契约理论、公司治理理论、利益相关者理论、资本结构理论等微观经济学理论,综合财务学、管理学及法学的基本知识,采用规范分析、实证分析、契约分析和比较分析等研究方法,对我国上市公司的负债融资治理效应有重点地进行了深入系统的研究。本文内容共分9章,分别为:第1章导论;第2章国内外研究综述;第3章融资结构与公司治理;第4章负债融资对公司经营绩效的影响;第5章负债融资下控制权的转移与安排;第6章负债对非效率投资约束的实证分析;第7章大债权人参与公司治理的现实途径;第8章负债软约束的原因及发挥负债治理效应的政策建议;第9章结语。全文内容共分为三个部分,其逻辑关系是:第一部分（1、2、3章）构建了本文的研究框架,通过理论分析,得出负债融资具有三个治理效应;第二部分（4、5、6章）,就负债融资的三个治理效应激励与约束、信号传递、控制权转移,分别进行理论和实证分析,从而揭示出负债融资在我国未能发挥治理效应的现实状况;第三部分（第7、8章）针对第二部分揭示的现状,第7章从利益相关者理论及我国的债务融资现状出发,提出大债权人银行介入公司治理的现实途径,第8章分析债务软约束的原因,并根据我国的现实,提出可行的建议和对策。纵观全文,是按照“理论分析—现状揭示—政策建议”的研究路线展开的。通过研究本文得出以下结论:我国上市公司的负债对公司绩效总的来看并没有发挥积极作用;债权人控制权的转移应“相机行事”;负债融资并没有起到约束过度投资的作用,因此不宜提倡通过提高负债来抑制投资;大债权人银行对负债企业的积极治理效应尚未充分发挥,银行进入监事会是其参与公司治理的现实选择。本文的创新点有以下方面:（1）提出了公司治理的金融观,认为真正有效的治理结构不仅是法律上的组织机构,更重要的是融资结构的选择和安排。（2）突破以往负债与投资规模简单相关分析的做法,分别以银行借款率和总资产负债率为自变量,将其与投资效率进行回归,并给出最佳负债比率。（3）突破企业利润最大化和股东利益最大化理论,将相关者利益最大化作为企业的目标函数,在此目标下研究债权人的利益保障问题。（4）通过实证得出我国上市公司过度负债、过度投资的结论,负债对投资没有约束作用,所以提出不宜用增加负债的方式控制投资规模。
单石平[10]（2007）在《商业银行参与公司治理法律问题研究》文中进行了进一步梳理商业银行参与公司治理是市场经济发展的客观要求,对于完善公司治理结构具有重要的意义。我国商业银行对于公司治理也有一定的参与,但是以消极参与为主,在实践中存在着一些问题。在迎接经济全球化的今天,构建新型银企关系,加大商业银行参与公司治理力度具有很大的现实意义。本文就是希望通过深入分析商业银行参与公司治理的相关法律问题,在借鉴国外成功经验的基础上,结合我国具体国情,探索出一条适合我们国家的银行参与公司治理的法律途径。本文首先从三个方面为商业银行参与公司治理构建了理论依据,表明其参与公司治理具有深刻的法理基础。要解决本国的实际问题,研究其他国家相关的经验是必需的。为此本文考察了国外银行参与公司治理的法律实践,通过对不同参与模式的比较分析,得出了对我国商业银行参与公司治理模式的一些启示。接着文章介绍了我国银企关系的历史发展,并对我国商业银行参与公司治理的现有方式进行了分析,指出了存在的问题。文章最后对我国商业银行参与公司治理法律制度的具体构建进行了探讨。即在目前的条件下,商业银行可作为公司主要债权人,先以“内部监控”模式参与公司治理;在各项改革到位之后,商业银行通过持有公司股份,再以公司股东和债权人的双重身份以“共同治理”模式参与公司治理。同时,还要通过相关法律、法规的修改与完善,为商业银行参与公司治理创造相应的制度与法律环境。
二、论银行在公司治理结构中的作用（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、论银行在公司治理结构中的作用（论文提纲范文）
（1）银企关系与现金流操控（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景与研究意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 核心概念界定 |
| 1.2.1 银企关系 |
| 1.2.2 现金流操控 |
| 1.3 研究目标与内容 |
| 1.3.1 研究目标 |
| 1.3.2 研究内容与章节安排 |
| 1.4 研究思路与方法 |
| 1.4.1 研究思路 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.5 研究创新 |
| 第2章 文献综述 |
| 2.1 银企关系的经济后果研究 |
| 2.1.1 银企信贷关系的经济后果研究 |
| 2.1.2 银企股权关系的经济后果研究 |
| 2.1.3 高管银行背景的经济后果研究 |
| 2.2 现金流操控的影响因素研究 |
| 2.3 文献评价 |
| 第3章 理论基础与研究框架 |
| 3.1 理论基础 |
| 3.1.1 与银企关系产生有关的理论基础 |
| 3.1.2 与银行治理有关的理论基础 |
| 3.1.3 与现金流操控有关的理论基础 |
| 3.2 研究框架 |
| 第4章 银企信贷关系与现金流操控 |
| 4.1 研究假设 |
| 4.2 研究设计 |
| 4.2.1 样本选择与数据来源 |
| 4.2.2 变量定义 |
| 4.2.3 模型设计 |
| 4.3 实证检验 |
| 4.3.1 描述性统计 |
| 4.3.2 实证结果分析 |
| 4.3.3 稳健性检验 |
| 4.4 进一步研究:基于公司治理的分组检验 |
| 4.5 进一步研究:基于宏观经济形势的分组检验 |
| 4.6 本章小结 |
| 第5章 银企股权关系与现金流操控 |
| 5.1 研究假设 |
| 5.1.1 银行持股企业与现金流操控 |
| 5.1.2 企业持股银行与现金流操控 |
| 5.2 研究设计 |
| 5.2.1 样本选择与数据来源 |
| 5.2.2 变量定义 |
| 5.2.3 模型设计 |
| 5.3 实证检验 |
| 5.3.1 描述性统计 |
| 5.3.2 实证结果分析 |
| 5.3.3 稳健性检验 |
| 5.4 进一步研究:基于公司治理的分组检验 |
| 5.5 进一步研究:基于宏观经济形势的分组检验 |
| 5.6 本章小结 |
| 第6章 银企高管关系与现金流操控 |
| 6.1 研究假设 |
| 6.2 研究设计 |
| 6.2.1 样本选择与数据来源 |
| 6.2.2 变量定义 |
| 6.2.3 模型设计 |
| 6.3 实证检验 |
| 6.3.1 描述性统计 |
| 6.3.2 实证结果分析 |
| 6.3.3 稳健性检验 |
| 6.4 进一步研究:基于公司治理的分组检验 |
| 6.5 进一步研究:基于宏观经济形势的分组检验 |
| 6.6 本章小结 |
| 第7章 银企关系叠加与现金流操控 |
| 7.1 研究假设 |
| 7.1.1 银企信贷关系和高管关系叠加与现金流操控 |
| 7.1.2 银企信贷关系和股权关系叠加与现金流操控 |
| 7.1.3 银企信贷关系、股权关系和高管关系叠加与现金流操控 |
| 7.2 研究设计 |
| 7.2.1 样本选择与数据来源 |
| 7.2.2 变量定义 |
| 7.2.3 模型设计 |
| 7.3 实证检验 |
| 7.3.1 描述性统计 |
| 7.3.2 实证结果分析 |
| 7.3.3 稳健性检验 |
| 7.4 进一步研究:基于公司治理的分组检验 |
| 7.5 进一步研究:基于宏观经济形势的分组检验 |
| 7.6 本章小结 |
| 第8章 研究结论、建议与展望 |
| 8.1 研究结论 |
| 8.2 政策建议 |
| 8.2.1 合理运用银企关系,抑制现金流操控 |
| 8.2.2 完善公司治理结构,助推银企关系良性功能发挥 |
| 8.2.3 积极应对宏观经济形势,促使银企关系“顺周期” |
| 8.3 研究展望 |
| 8.3.1 关于银企关系的定位研究 |
| 8.3.2 关于现金流操控的模型研究 |
| 8.3.3 关于银企关系与现金流操控的影响机制研究 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间发表的论文和其他科研情况 |
（2）社会责任视野下的公司治理模式研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 引言 |
| 第一章 公司社会责任对传统公司治理模式之挑战 |
| 第一节 传统公司治理模式及其困境 |
| 一、传统治理模式 |
| 二、传统治理模式在当代面临之困境 |
| 第二节 公司社会责任的产生及法理基础 |
| 一、公司社会责任的起源 |
| 二、公司社会责任立法的必要性 |
| 三、公司承担社会责任的自益性 |
| 第三节 小结 |
| 第二章 社会责任立法下的公司治理模式的变革 |
| 第一节 公司法意义上的社会责任概念之厘清 |
| 一、公司法意义上的社会责任之内涵 |
| 二、公司法意义上的社会责任之外延 |
| 第二节 社会责任对公司治理模式的变革要求 |
| 一、公司社会责任与公司治理结构的关系 |
| 二、公司社会责任对传统公司理念继承与发展 |
| 三、公司社会责任对传统公司理念继承与发展的意义 |
| 第三章 国外公司治理模式评析与借鉴 |
| 第一节 美国的公司治理理念改革 |
| 第二节 欧洲大陆职工参与制 |
| 一、德国的职工参与制度 |
| 二、职工参与制度的效果评价 |
| 第三节 法国公司治理的模式改革 |
| 第四节 日本的主办银行制 |
| 第五节 小结 |
| 一、公司社会责任得到普遍认可 |
| 二、股东主权地位日趋衰落 |
| 三、职工参与制度日益得到重视 |
| 四、金融机构地位提高 |
| 第四章 中国公司治理模式分析及完善 |
| 第一节 中国公司治理模式之现状及弊端 |
| 一、政府集中控制股权 |
| 二、过分强调股东本位 |
| 三、治理主体间缺乏有效制衡机制 |
| 四、银行被排除在公司治理之外 |
| 第二节 中国公司治理模式完善的思考与建议 |
| 一、治理模式之选择——共同治理模式 |
| 二、共同治理模式的实现措施 |
| 结语 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间发表的学术论文目录 |
| 后记 |
（3）银行债权的公司治理效应研究 ——以上海本地上市公司为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1. 绪论 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 关于债务融资的公司治理内部机制的研究 |
| 1.2.2 关于债务融资的公司治理外部机制的研究 |
| 1.3 研究方法和研究思路 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究思路 |
| 1.4 主要观点及创新 |
| 2. 银行债权的公司治理效应的理论分析 |
| 2.1 公司治理理论 |
| 2.2 资本结构理论 |
| 2.2.1 激励理论 |
| 2.2.2 信息传递理论 |
| 2.2.3 控制权理论 |
| 2.3 债权融资治理效应理论分析 |
| 2.3.1 债权融资的代理成本效应 |
| 2.3.2 债权融资自由现金流量效应 |
| 2.3.3 债权融资的信号传递效应 |
| 2.3.4 债权融资控制权效应 |
| 2.4 银行债权对公司治理效应的影响 |
| 2.5 本章小结 |
| 3. 银行债权的公司治理效应的实证研究设计 |
| 3.1 样本选取与来源 |
| 3.2 变量选取 |
| 3.2.1 因变量的选取 |
| 3.2.2 自变量的选取 |
| 3.2.3 控制变量的选取 |
| 3.3 研究假设 |
| 3.4 实证模型的设计 |
| 3.5 本章小结 |
| 4. 银行债权的公司治理效应的实证结果分析 |
| 4.1 描述性统计分析 |
| 4.1.1 样本公司的银行贷款情况 |
| 4.1.2 上市公司绩效指标概况 |
| 4.2 绩效指标的因子分析 |
| 4.3 实证分析 |
| 4.3.1 银行债权与公司绩效的回归分析 |
| 4.3.2 银行债权与代理成本的回归分析 |
| 4.3.3 银行债权与自由现金流效应的实证分析 |
| 4.4 本章小结 |
| 5. 银行债权治理现状的原因分析和政策建议 |
| 5.1 我国银行债权治理效应的原因分析 |
| 5.2 政策建议 |
| 5.3 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（4）我国商业银行参与公司治理的模式选择（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 论文写作的背景、目的和意义 |
| 1.1.1 论文写作的背景 |
| 1.1.2 论文研究的目的与意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 论文的研究思路与研究方法 |
| 1.3.1 论文的研究思路 |
| 1.3.2 论文的研究方法 |
| 1.4 论文的创新之处 |
| 第2章 商业银行参与公司治理的理论依据和现实基础 |
| 2.1 商业银行参与公司治理的理论依据 |
| 2.1.1 公司治理理论 |
| 2.1.2 金融中介功能理论 |
| 2.2 商业银行参与公司治理的现实基础 |
| 2.2.1 债权人是现代公司治理的重要力量 |
| 2.2.2 商业银行在公司治理中具有特殊作用 |
| 2.2.3 商业银行自身利益缺乏保障的现实 |
| 2.2.4 公司内部治理非有效性的现实 |
| 2.3 本章小结 |
| 第3章 我国商业银行参与公司治理的现状和外部环境 |
| 3.1 我国商业银行参与公司治理的现状及不足 |
| 3.1.1 我国商业银行参与公司治理的现状 |
| 3.1.2 我国商业银行参与公司治理的不足之处 |
| 3.2 我国商业银行参与公司治理的外部环境 |
| 3.2.1 资本市场不发达 |
| 3.2.2 公司控制权市场不发达 |
| 3.2.3 政府干预程度高 |
| 3.3 本章小结 |
| 第4章 国外商业银行参与公司治理的主要模式分析及经验借鉴 |
| 4.1 目标性治理模式 |
| 4.1.1 目标性治理模式的形成机理 |
| 4.1.2 目标性治理模式的实施途径 |
| 4.1.3 目标性治理模式不适合我国商业银行 |
| 4.2 干预性治理模式 |
| 4.2.1 干预性治理模式的形成机理 |
| 4.2.2 干预性治理模式的实施途径 |
| 4.2.3 干预性治理模式在我国可行性分析 |
| 4.3 本章小结 |
| 第5章 我国相机银行治理模式的构建 |
| 5.1 相机银行治理模式的界定 |
| 5.2 相机银行治理模式的内容 |
| 5.3 相机银行治理模式的选择依据 |
| 5.3.1 对比分析中的模式演变 |
| 5.3.2 我国金融体制的现实选择 |
| 5.4 相机银行治理模式的具体实施 |
| 5.4.1 商业银行参与公司治理的具体途径 |
| 5.4.2 商业银行参与公司治理的制度保证 |
| 5.5 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文和取得的科研成果 |
| 致谢 |
（5）美日银行制度比较：论银行制度对风险投资及社会创新的影响（论文提纲范文）
| 一、公司治理中的路径依赖和创新 |
| 二、美国和日本的风险投资市场 |
| 三、促进风险投资市场发展的动因:美国和日本的比较 |
| (一)大量独立的资金来源 |
| (二)流动性 |
| (三)激励机制 |
| (四)劳动力的灵活性 |
| (五)风险忍耐度 |
| 四、建立风险投资市场并重新审视公司治理的争论 |
| (一)建立风险投资市场 |
| (二)重新审视关于公司治理的争论 |
（6）美日银行制度比较：论银行制度对风险投资及社会创新的影响（论文提纲范文）
| 一、公司治理中的路径依赖和创新 |
| 二、美国和日本的风险投资市场 |
| 三、促进风险投资市场发展的动因:美国和日本的比较 |
| (一)大量独立的资金来源 |
| (二)流动性 |
| (三)激励机制 |
| (四)劳动力的灵活性 |
| (五)风险忍耐度 |
| 四、建立风险投资市场并重新审视公司治理的争论 |
| (一)建立风险投资市场 |
| (二)重新审视关于公司治理的争论 |
（7）银行参与公司治理的模式与我国的现实选择（论文提纲范文）
| 银行参与公司治理的必要性 |
| (一) 银行参与公司治理以多边治理理论为依据 |
| (二) 银行参与公司治理符合治理模式的发展趋势 |
| (三) 银行参与公司治理可突破企业改革中的瓶颈 |
| 银行参与公司治理的模式选择 |
| (一) 银行参与公司治理的模式分类 |
| (二) 影响银行在公司治理中作用的因素 |
| (三) 选择适合我国实际情况的模式 |
| 加强银行在公司治理中作用的立法建议 |
| (一) 完善银行持股方面的法律 |
| (二) 完善《破产法》 |
| (三) 完善《公司法》 |
（8）我国商业银行参与公司治理法律问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 导言 |
| 第一章 商业银行参与公司治理的理论基础和现实基础 |
| 第一节 公司治理理论概述 |
| 一、公司治理问题的产生 |
| 二、公司治理理念的发展 |
| 三、公司治理概念的界定 |
| 第二节 商业银行参与公司治理的理论基础 |
| 一、利益相关者理论的概念和思想渊源 |
| 二、利益相关者理论是商业银行参与公司治理的理论基础 |
| 第三节 商业银行参与公司治理的现实基础 |
| 一、商业银行参与公司治理的必要性 |
| 二、商业银行参与公司治理的可行性 |
| 第二章 我国商业银行参与公司治理的现状及缺陷 |
| 第一节 我国银企关系的历史和现状 |
| 一、传统经济体制下的银企关系 |
| 二、转轨时期的银企关系 |
| 三、我国银企关系的现状 |
| 第二节 我国商业银行参与公司治理的现有立法及其障碍 |
| 一、我国商业银行参与公司治理的现有立法概述 |
| 二、我国商业银行参与公司治理的法律障碍 |
| 第三节 我国商业银行参与公司治理的现有途径及其有效性分析 |
| 一、主办银行制度及其有效性分析 |
| 二、债转股制度及其有效性分析 |
| 三、破产制度及其有效性分析 |
| 第三章 我国商业银行参与公司治理的模式选择及制度完善 |
| 第一节 两大法系关于商业银行参与公司治理的立法模式考察 |
| 一、英美法系国家间接、消极参与式的立法模式 |
| 二、大陆法系国家直接、积极参与式的立法模式 |
| 三、两大法系之立法模式的比较分析 |
| 第二节 我国商业银行参与公司治理立法模式选择 |
| 第三节 我国商业银行参与公司治理的具体制度构建和完善 |
| 一、建立表决权代理制度和表决权信托制度 |
| 二、建立银行董事、监事制度 |
| 三、进一步完善破产管理人制度 |
| 四、进一步完善重整制度 |
| 结语 |
| 参考文献 |
| 在读期间发表的学术论文 |
| 后记 |
（9）上市公司负债融资治理效应研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 导论 |
| 1.1 研究背景及选题的意义 |
| 1.2 研究的路线、结构和方法 |
| 1.3 研究的主要内容 |
| 1.4 论文主要创新 |
| 2 负债融资与公司治理:国内外研究述评 |
| 2.1 国外文献综述 |
| 2.1.1 激励理论与负债的激励约束机制 |
| 2.1.2 控制权理论与负债的相机转移机制 |
| 2.1.3 权衡理论与最优负债率的确定 |
| 2.1.4 债务约束及对非效率投资的抑制 |
| 2.1.5 利益相关者理论与债权人介入公司治理 |
| 2.2 国内文献综述 |
| 2.2.1 决定股权与债权融资比例的影响因素研究 |
| 2.2.2 关于债务期限结构的研究 |
| 2.2.3 关于负债融资与公司绩效、企业价值关系的研究 |
| 2.2.4 关于负债与投资规模关系的研究 |
| 2.3 对国内外研究文献的评述 |
| 2.3.1 对国外研究的评述 |
| 2.3.2 对国内研究的评述 |
| 本章小结 |
| 3 融资结构与公司治理 |
| 3.1 公司治理理论 |
| 3.1.1 公司治理的涵义 |
| 3.1.2 公司治理的本质 |
| 3.2 资本结构理论 |
| 3.3 新资本结构理论及其与公司治理理论的融合 |
| 3.4 融资结构治理效应的作用机制 |
| 3.4.1 融资结构的激励约束效应 |
| 3.4.2.融资结构的信号传递效应 |
| 3.4.3.融资结构的控制效应 |
| 3.5 负债融资的公司治理效应 |
| 3.5.1 负债融资的激励和约束功能 |
| 3.5.2 负债融资破产机制和控制权的"相机控制" |
| 3.5.3 负债融资的信号效应 |
| 本章小结 |
| 4 负债融资对公司经营绩效的影响 |
| 4.1 对负债融资与公司绩效关系的理论分析 |
| 4.1.1 负债融资对公司治理的积极效应 |
| 4.1.2 负债融资对公司治理的消极影响 |
| 4.1.3 最优负债率才能带来最佳公司绩效 |
| 4.1.4 不同经营绩效对债务融资的影响 |
| 4.2 国内外有关负债融资与公司绩效的实证分析回顾 |
| 4.3 负债与公司绩效关系的实证分析 |
| 4.3.1 不同负债率下公司绩效的实证检验 |
| 4.3.2 不同绩效下的负债水平及负债影响因素的实证分析 |
| 4.3.2.1 不同绩效公司的负债率水平统计 |
| 4.3.2.2 不同绩效公司负债融资影响因素的实证分析 |
| 本章小结 |
| 5 负债融资下控制权的转移与安排 |
| 5.1 关于控制权 |
| 5.2 负债融资与控制权的争夺 |
| 5.3 负债融资与控制权的转移 |
| 5.3.1 基本模型 |
| 5.3.2 推论与证明 |
| 5.4 负债融资下控制权的安排 |
| 5.4.1 基本模型 |
| 5.4.2 最优控制权安排和努力水平 |
| 本章小结 |
| 6 负债对非效率投资约束的实证分析 |
| 6.1 理论分析及研究假设 |
| 6.1.1 委托代理理论下的负债与投资的关系 |
| 6.1.1.1 股东——债权人冲突对投资的影响 |
| 6.1.1.2 股东——管理者冲突对投资的影响 |
| 6.1.2 权衡理论下的负债与投资的关系 |
| 6.2 实证研究 |
| 6.2.1 样本选择 |
| 6.2.2 研究设计 |
| 6.3 结论与启示 |
| 本章小结 |
| 7 大债权人参与公司治理的现实途径 |
| 7.1 利益相关者理论是债权人参与公司治理的理论基础 |
| 7.1.1 关于利益相关者理论及债权人地位 |
| 7.1.2 债权人是企业重要的利益相关者 |
| 7.1.3 债权人应参与公司治理 |
| 7.2 融资结构是银行债权人参与公司治理的现实基础 |
| 7.2.1 上市公司负债融资现状 |
| 7.2.2 债权人银行参与公司治理的可行性 |
| 7.3 银行参与公司治理的优势 |
| 7.3.1 银行监控对公司治理的作用 |
| 7.3.2 债权人参与公司治理的动力 |
| 7.3.3 债权人参与公司治理的能力 |
| 7.4 银行参与公司治理的途径 |
| 7.4.1 银行参与公司治理可以采取的途径 |
| 7.4.2 目前我国银行介入公司治理的障碍 |
| 7.4.3 目前我国银行参与公司治理的现实选择 |
| 7.5 银行介入监事会参与公司治理的意义和方式 |
| 7.5.1 银行参与公司内部监督有利于保护债权人利益 |
| 7.5.2 银行债权人参与公司内部监督的方式 |
| 本章小结 |
| 8 负债软约束的原因及发挥负债治理效应的政策建议 |
| 8.1 对债务软约束的原因总结 |
| 8.1.1 市场规制滞后 |
| 8.1.2 银企关系非完全市场化 |
| 8.1.3 效果有待检验的破产机制 |
| 8.1.4 其他原因 |
| 8.2 政策建议 |
| 8.2.1 银企关系的进一步市场化改革 |
| 8.2.2 积极发展企业债券市场 |
| 8.2.3 进一步完善我国的主办银行制度 |
| 8.2.4 建立有效的偿债机制,完善退市与破产机制 |
| 8.2.5 完善相关法律制度 |
| 本章小结 |
| 9 结语 |
| 9.1 结论总结 |
| 9.2 本论文研究的局限及今后的研究展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 读博期间科研成果 |
（10）商业银行参与公司治理法律问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 引言 |
| 1.1 研究背景与选题意义 |
| 1.2 研究现状综述 |
| 1.3 本文的主要内容与创新 |
| 第二章 商业银行参与公司治理的法理基础 |
| 2.1 正义与公平价值追求的必然要求 |
| 2.2 “个人本位”向“社会本位”转变的必然产物 |
| 2.3 协调利益冲突的必然结果 |
| 第三章 商业银行参与公司治理国外立法考察 |
| 3.1 日本主银行制度 |
| 3.1.1 日本主银行制度的概念及成因 |
| 3.1.2 主银行参与公司治理的途径 |
| 3.1.3 主银行制度的前景 |
| 3.2 德国全能银行制度 |
| 3.2.1 全能银行制度的概念及成因 |
| 3.2.2 全能银行参与公司治理的途径 |
| 3.2.3 全能银行制度评析 |
| 3.3 美国相机治理制度 |
| 3.3.1 美国相机治理制度的概念及成因 |
| 3.3.2 美国银行参与公司治理之法律障碍 |
| 3.3.3 美国相机治理制度的历史发展 |
| 3.4 对我国的借鉴与启示 |
| 第四章 我国商业银行在公司治理结构中的现状分析 |
| 4.1 我国银企法律关系概述 |
| 4.1.1 计划经济时期银企法律关系 |
| 4.1.2 市场经济时期银企法律关系 |
| 4.2 我国商业银行参与公司治理现有方式评析 |
| 4.2.1 主办银行制度 |
| 4.2.2 债转股制度 |
| 第五章 我国商业银行参与公司治理法律制度的具体构建 |
| 5.1 我国商业银行参与公司治理的路径选择 |
| 5.1.1 当前可行途径——“内部监控”模式 |
| 5.1.2 目标途径——“共同治理”模式 |
| 5.2 我国商业银行参与公司治理的相关制度完善 |
| 5.2.1 允许银行对企业进行持股并完善主办银行制度 |
| 5.2.2 推进国有商业银行的企业化并建立银行相机治理机制 |
| 5.2.3 完善《公司法》，为银行参与公司治理提供法律依据 |
| 结语 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附录A 攻读硕士学位期间已公开发表的论文 |
四、论银行在公司治理结构中的作用（论文参考文献）
- [1]银企关系与现金流操控[D]. 王婉婷. 山西财经大学, 2021(09)
- [2]社会责任视野下的公司治理模式研究[D]. 薛杉. 中央民族大学, 2011(12)
- [3]银行债权的公司治理效应研究 ——以上海本地上市公司为例[D]. 肖怡. 江西财经大学, 2010(02)
- [4]我国商业银行参与公司治理的模式选择[D]. 陈华丽. 哈尔滨工程大学, 2010(02)
- [5]美日银行制度比较：论银行制度对风险投资及社会创新的影响[J]. 孙志超. 安徽大学法律评论, 2008(01)
- [6]美日银行制度比较：论银行制度对风险投资及社会创新的影响[J]. 孙志超. 安徽大学法律评论, 2008(01)
- [7]银行参与公司治理的模式与我国的现实选择[J]. 刘文献,李雨泽. 商业时代, 2008(18)
- [8]我国商业银行参与公司治理法律问题研究[D]. 赵娴. 华东政法大学, 2008(04)
- [9]上市公司负债融资治理效应研究[D]. 吴婧. 江苏大学, 2007(11)
- [10]商业银行参与公司治理法律问题研究[D]. 单石平. 湘潭大学, 2007(05)