一、浅谈银行内部控制制度构建的基础（论文文献综述）
刘慧豪[1]（2021）在《ZC农村商业银行信贷业务内部控制研究》文中研究说明脱贫攻坚如期完成,乡村振兴接续而来。作为我国金融体系的重要组成部分,农村商业银行在推动农村金融发展进程和破解融资难、融资贵的问题上发挥着不可替代的作用。ZC农村商业银行作为支持“三农”和小微企业的金融主力军,2019年发放贷款金额中涉农贷款占据8成,在助力精准脱贫、乡村振兴中起到了排头兵的作用。近年来,“贷款不出县,资金不出省”新政策严监管基调下,农村商业银行用于同业投资的大量资金被闲置,因经营业务种类较为单一,只有通过增加贷款投放,才能提高其资金利用效率。在增加贷款投放量的同时,一些问题逐渐显露。不良贷款率逐年上升,远远高过银行业平均水平,究其原因,与信贷业务内部控制体系不健全有很大关系。现阶段,农村商业银行的主要收入来源为存贷款利差,如何优化ZC农村商业银行信贷业务内部控制,确保信贷资金合规发放、到期顺利收回并降低不良率,更好的服务国家战略和新时代农村经济的发展,已迫在眉睫。本文以ZC农村商业银行为研究对象,首先介绍了信贷业务内部控制的相关概念与理论,随后阐述了ZC农村商业银行及信贷业务的发展概况和内部控制现状。再选用15个相关指标构建了评价体系,通过定性、定量结合分析,对ZC农村商业银行信贷业务内部控制的有效性进行了模糊运算,得到总分73.703、水平一般的评价。根据得分结果,结合实际找出了其信贷业务内部控制存在的短版,在此基础上提出了营造良好的内部控制环境、提高风险识别和防范能力、加强控制活动管理、完善信息沟通机制和健全内部监督机制的优化方案。为保障优化方案的有效实施,从人力资源保障、激励措施保障和技术保障三个方面提出了保障措施,为ZC农村商业银行信贷业务内部控制的提升提供了思路与实施路径。
张蕾蕾[2]（2021）在《Z商业银行内部控制有效性评价及提升策略研究》文中进行了进一步梳理作为国家金融体系中特别的一环,银行既代表国家实施金融政策,又兼具服务功能,其稳定性对于金融业的重要性毋庸置疑。由于商业银行的主要经营对象为流动性极强的货币,其有着其极为特殊的行业特征,建立稳健高效的内部控制体系对商业银行的发展意义重大。只有保证内部控制有效性才能充分规避风险,保障银行稳健发展。受经济全球化影响,商业银行出现危机后市场效应会急剧扩大,带来的连锁反应甚至可能对一国乃至世界的经济都带来巨大影响。基于商业银行内部控制的重要性,加强商业银行内部控制水平建设是保障银行稳健运行的关键因素。而作为银行业的一支新兴力量,城市商业银行表现出了灵活的市场响应能力和较强的金融服务水平,且其金融体系处于不断的自我更新中,与市场接轨密切,建立健全城市商业银行内部控制体系,优化其控制结构,提高其内部控制有效性,影响着整个金融市场的有效运行。而在商业银行运行实践中,商业银行内部控制的有效性评价一方面可以充分检验设置的内部控制是否有效,另一方面也为科学设计有效的内部控制提供实践论证。因此,商业银行内部控制有效性评价,不只是可以发现商业银行内部控制中存在的缺陷,同时为完善商业内部控制有效性水平提供更科学的依据。本文将实证研究对象确定为近年来发展较快的城市商业银行Z银行,在查阅了国内和国外关于内部控制有效性评价的相关文献资料后,通过对Z商业银行现行的内部控制体系细致调研,结合Z商业银行的实际情况,从内部控制的五方面选取有效性评价一级、二级指标,最终依据此评价指标模型对Z商业银行内部控制有效性进行评价,并依据得分结果综合分析提出了具体的改进策略。
杨茜雯[3]（2021）在《优化K城市商业银行内部控制研究》文中进行了进一步梳理随着我国高速增长的经济,我国银行业的竞争愈演愈烈,银行要想在激烈的竞争中占有一席之地,需跟随国家经济增速的提升不断进行改革创新,现如今我国商业银行存在较多问题,如体量较小,市场定位不准确、产品创新能力不足等问题。许多商业银行进行了多种尝试,如提高管理水平、公开在资本市场进行公募等方式,以达到扩大规模,向股份制银行看齐的目的。虽然在短期内有较高的提升,但在长期发展的角度分析,此发展理念容易造成银行从业人员对制度漏洞的有机可乘,导致商业银行的风险增加,以至于贪污舞弊等案件的发生。这种发展虽然能将商业银行快速壮大,但也可能让商业银行一夜倒塌。本文重点研究K城市商业银行的内部控制情况,根据COSO内部框架、《商业银行内部控制指引》、《巴塞尔协议》等文献作为理论依据,结合K城市商业银行的内部控制环境、风险评估与识别、内部控制活动、信息沟通与反馈、检查监督与纠正五方面,进行对K城市商业银行的内部控制评价,同时采用层次分析法和模糊综合评价法,对K城市商业银行进行评分。通过评分看出,K城市商业银行内部控制水平较低;在控制活动方面K城市商业银行得分最高,内部环境、风险控制、内部监督处于中间水平,信息与沟通得分最低,说明K城市商业银行在这五方面都存在一些缺陷;通过二级指标确定具体缺陷,针对具体缺陷提出优化内部环境、提升风险控制能力、提高控制活动能力,增强信息与沟通方式,优化内部控制和监督体系。
王雪燕[4]（2021）在《YZNS银行内部控制优化研究》文中进行了进一步梳理农村商业银行通过多年快速发展,已经成为了我国现代金融体系重要的组成部分,对改善农村金融市场促进地方经济发展均发挥了巨大作用。如今,国内市场经济增速放缓,农村商业银行也遭到大环境的波及,面临很大的经营风险,内部控制管理松懈的问题也有所抬头,导致不少农村商业银行发生了诸如员工伙同不法分子套取大笔资金,侵占行内信贷资产等的恶性案件。出现这些问题究其原因,内部控制管理不到位,流于形式成为了一个重要因素。论文以委托代理理论、信息不对称理论、利益相关者理论为基础理论,运用文献研究法、案例分析法、问卷调查与访谈法等研究方法,通过对目前内部控制现状进行调查,分析出现的问题和导致产生这些问题的原因,从而给YZNS银行提供切实可行的改进建议并促进其不断发展。论文研究得出的主要结论如下。第一、概述了内部控制的概念及其构成要素、作用、商业银行内部控制的发展和内容。从内部控制的五要素入手找到解决问题的方法,改进银行内部控制体系,最大程度地降低风险和错误发生的可能性,保障银行资金安全,只有这样才能推动YZNS银行持续发展,同时也有助于我国商业银行内部控制体系的建立和完善。第二、分析了 YZNS内部控制现状。首先YZNS银行发展概况进行了介绍。其次,分析了 YZNS银行内部控制现状。从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五个方面进行了分析;最后,运用问卷调查法对YZNS银行进行了内部控制现状的问卷调查,运用访谈法对YZNS银行管理员工进行了内部控制现状的访谈。根据对访谈和问卷调查与访谈所收集到的数据二者整合分析,得出了 YZNS银行目前内部控制存在的较多问题亟需进行优化的结论。第三、对YZNS银行内部控制存在问题及原因进行了系统分析和阐述。存在的问题有内部环境不理想、风险评估不够全面、控制活动流于形式、信息与沟通不顺畅、内部监督乏力等,产生这些问题原因有内控意识薄弱认识不到位、相关人员的内控素质欠缺、考核激励机制不健全、信息技术运用滞后、监督人员素质和水平偏低等。第四、提出了 YZNS银行内部控制改进的对策。主要有明确职责和组织,营造良好内部环境;提升内部控制风险意识,建立健全风险评估体系;重视控制活动开展,拓展广度与深度;大力运用信息技术,加强信息与沟通;提高监督人员素质和水平,构建高效的监督体系等五个方面。
吕凤斌[5]（2021）在《农发行A市分行内部控制评价研究》文中研究指明当今世界正经历百年未有之大变局,使得国际环境的复杂性日益增加,从而引发了更多不确定性的风险因素。并且在新冠肺炎疫情的加成之下,国际贸易以及经济全球化的发展都受到了较大的打击,单边主义、保护主义行为明显增加,经济增速大幅下降。为保持国家金融系统的稳健发展,推动我国经济社会高质量复苏,迫切需要政策性银行发挥逆周期调节作用,对冲不利影响、稳定发展预期。作为我国唯一一家农业政策性银行,农发行是国家金融体系的重要组成部分,五中全会明确提出“健全农村金融服务体系”“构建金融有效支持实体经济的体制机制”,并特别强调要“改革优化政策性金融”等。但对于农发行而言,受到自身经营管理,科学技术以及硬件设备等方面先进性不足的限制,制约着其对于风险的防范能力。尤其是受到金融改革不断深入的影响,农发行的业务范围正在不断扩大,其所面临的经营风险也在快速增长。故此展开农发行内部控制制度的研究具有积极意义,关系到农发行今后的可持续发展。本文以农发行A市分行为研究对象,在对国内外内部控制理论进行综述并总结基本理论的基础上,分别从五个维度展开A市分行内部控制现状的评估,包括内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督,在理论的基础上结合A市分行内部控制实际情况,设立了三级指标,选取了G1法来确定各个指标的权重,后运用模糊综合评价法对农发行A市分行的当前内部控制做出评价打分,并分析农发行A市分行当前内部控制所面临的问题。评价结果表明,A市分行所建立的内部控制体系存在较大的漏洞,较为突出的问题包括内部控制环境基础薄弱,缺乏有效的风险识别以及评估体系,职责分工控制方面不到位等。针对问题优化A市分行内部控制体系,以此提升其内控管理水平。最后,从多个维度探讨有关该分行内部控制制度建设的策略包括提高风险管理与内部控制制度的契合度,针对内部控制环境进行建设提升,完善风险识别和评估体系,建立和完善有效的沟通交流渠道等方面提出优化内部控制的措施,为政策性银行内控体系优化提供有益参考。
毛萱[6]（2020）在《村镇银行内部控制研究 ——以A银行为例》文中进行了进一步梳理作为银行业系统的重要部分,村镇银行自2007年试点以来,内控不完善的问题一直存在,例如公司法人治理不到位、内控体系建立不完善、高管风险合规意识不强等。而造成此种结果的原因也是多方面的,如受员工数量限制及专业水平影响,不少村镇银行的内部控制体系建立不够全面或未曾建立。除此之外,也有不少村镇银行在经营过程中片面注重业务发展,忽视内控体系建设,造成了内控失效、案件频发。那么,在如此内控不健全情况下,加之农村区域的金融环境又呈现为高风险、高成本、低收益的运营状态,因此,使立足当地的村镇银行在当前宏观经济下行的情况下面临巨大的风险。2017年,银监会提出对商业银行采取强监管、严问责模式,且免除村镇银行的特殊待遇,与其他商业银行采取同等监管模式。该项措施的实施使得村镇银行内控薄弱问题得以彻底暴露。那么,基于以上事实,如何完善内部控制体系,不仅是农村区域银行业普遍要面对的问题,也是不少业内人士积极解决的问题。为此,本论文将在研究内控构成要素和分析机构学者已有研究的基础上,以A行为例,找出该行当前控制体系构建中仍需完善的地方。同时,为使A银行能在短期内构建一个全面、合理的内部控制体系,通过对内部控制理论分析并结合他行经验,重新优化设计A银行的内控体系以及明确构建该体系的具体措施,以此来加速A行整个控制体系的构建之路。全文一共分为六个部分,第一部分为绪论,主要介绍了村镇银行内控体系急需构建的背景,引出本文主体。第二部分为理论综述,介绍了内控定义及发展概况,并对国内外文献综述进行梳理。第三部分以A银行为例,对其当前内控发展现状进行剖析。第四部分是对照内部控制五要素要求提出该行内控体系建设存在的问题。第五部分是针对第四部分提出的A银行内控体系建设存在的问题,结合内控体系构建要求及国有大行的前期经验,提出一系列优化A银行内控体系建设的意见。
朱钰[7]（2020）在《基于内控视角的J银行T分行操作风险防范策略》文中研究表明在经济全球化浪潮的席卷下,商业银行向着全球化、综合化经营方向迅速发展的同时也伴随着许多稳定性与安全性方面的问题。商业银行在日常运营过程中,会遭遇到各种类型的风险,如,声誉风险、操作风险、信用风险、战略风险等。长期以来,声誉风险、信用风险等领域有较多专家学者投入研究,而对于操作风险则关注较少,与商业银行操作风险有关的理论成果就更加有限。本文以J银行T分行为研究对象,采用文献研究法与案例分析法相结合的形式,基于内控视角对J银行T分行操作风险防控问题展开研究。以J银行T分行操作风险管控现状为研究出发点,结合商业银行操作风险相关原理,从操作风险管理观念落后、管理方法缺失、操作风险事件信息分散等方面出发,深刻剖析了商业银行在操作风险管理过程中遇到的问题。本文针对J银行T分行操作风险问题进行研究,基于内部控制相关理论及工作实际,就下一步风险防控工作提出合理性意见,从牢固树立合规经营观念、强化操作风险识别机制、建立健全全面风险管理体系、实现操作风险事件信息共享和完善内控机制建设五个层面入手,提出了一些防控操作风险的有效建议,也为其他商业银行相关工作的开展提供借鉴思路。
徐荧徽[8]（2020）在《基于模糊评价法的LS县农村信用社内部控制评价体系研究》文中提出农村信用社作为我国农村和地方经济的主要金融机构之一,正处于改制农村商业银行的关键过渡时期,存在内部控制环境被动、评价体系不够健全等问题,其内部控制评价水平亟需得到进一步提高。基于内部控制的评价体系研究,可以发现农村信用社内部控制实施的漏洞,不断完善其内部控制评价体系,形成可借鉴的内部控制评价经验,对地方农村信用社内部控制具有重要意义,从而促进我国农村信用社的发展。考虑县级农村信用社内部控制评价的现状,本文选取LS县农村信用社（下文称LS县农信社）作为研究对象。首先,学习内部控制评价相关理论及国内外学者的研究方法结论,结合实地调研和考察得到了LS县农信社内部控制评价的最新资料,介绍了LS县农信社的业务情况和组织架构,并通过案例分析法分析了其内部控制评价存在的问题及原因。其次,本论文结合LS县农信社现状,确定了以LS县农信社内部控制评价为一级评价指标,内部控制五要素（内部控制环境、风险评估、内部控制活动、信息与沟通、监督评价与纠正）为二级评价指标,设计了符合LS县农信社实际情况的21个三级评价指标,然后,基于模糊评价法构建了LS县农信社内部控制三级评价指标体系,通过层次分析法（AHP）确定并计算了各级评价指标的权重,并对权重进行了一致性检验。最后,将构建好的评价体系进行实施应用,给出了可实施、高质量的建议。研究结果表明,该评价体系可为LS县农信社内部控制评价提供参考依据,为地方农信社内部控制评价体系提供建设性意见和可行性措施,并对加强我国金融银行的监管有借鉴意义。
李明鑫[9]（2020）在《NH城市商业银行内部控制问题研究》文中进行了进一步梳理城市商业银行作为我国银行的重要组成部分,在市场经济中具有很重要的地位,但是在城商银行的经营管理过程中,普遍易出现较多问题,这些问题在一定程度上都与银行的内部控制体系失效有极大的关系。本文主要以NH城市商业银行为主要研究对象,通过学习并研究了国内外学者在商业银行内部控制体系方面的进展,发现在商业银行内部控制体系建设中普遍存在不足。运用综合叙述、对比分析等方式来分析研究NH城市商业银行的内控相关问题,对于NH银行内部控制的特点进行归纳总结,进而提出优化措施等。通过研究分析NH银行内部控制体系的建设,判别银行在运营中可能遇到的风险,以期构建合理的内部控制体系来应对风险,提升银行竞争力。本文的结构主要分为五个部分,来对NH城市商业银行内部控制体系建设进行研究。第一部分主要是对城市商业银行内控体系建设的相关研究以及国内外文献综述的介绍。简要概述下我国城商银行的发展背景。第二部分简要介绍下内部控制的相关理论基础,为后文分析做铺垫。第三部分是NH银行内部控制体系的概况以及从内部控制五要素对NH银行进行评价,评价NH银行的内部控制体系的发展现状。第四部分主要是分析了银行内部控制存在的问题以及成因分析。第五部分的主要内容是在宏观经济环境的基础上结合微观环境,以改进NH银行内部控制并优化其管理为核心目标,分别从组织架构、企业管理、信息执行力以及审计监管四个方面提出具体的保障措施。本文的重点主要分为两方面,一方面是从NH城市商业银行的内部组织架构、外部宏观环境以及与其他银行的竞争优劣等方面来分析NH银行内部控制方面存在的问题;另一方面是参考其他银行的实践结果,对城商银行内部控制体系建设中出现的问题逐步分析,对于其发展过程中出现的问题提出有针对性的优化措施。笔者希望,能够通过本文对城市商业银行内部控制建设方面普遍存在的问题进行研究,进而能够对城市商业银行内部控制体系建设以及风险防范有所帮助。
孙偲韬[10]（2020）在《A商业银行内部控制评价研究》文中提出内部控制是伴随银行的经营活动及经营管理而生的,是一种动态的在业务运作过程中环环相扣并监督制约的机制。中国加入世贸组织后,国外商业银行开始大量涌入国内,并且随着经济全球化的深入和中国社会主义市场经济改革的发展,A商业银行同时面临来自国内及国际金融市场的竞争风险。因此,A商业银行如若要在未来市场竞争中脱颖而出,一方面需要不断对新的业务领域进行开拓和创新,另一方面还要建立一套科学有效的内部控制体系,有效防范、化解其潜在经营风险,提升其综合竞争力,实现其较快发展。因此,本选题具有一定的理论价值和现实意义。本文以商业银行内部控制的含义及相关理论为基础,构建包括5个一级指标、16个二级指标的商业银行内部控制评价指标体系,运用层次分析法和模糊综合评价法测度A商业银行的内部控制水平。分析结果表明:我国A商业银行的内部控制水平较低;内部监督的平均分值最低;控制活动平均分值最高;内部环境、风险评估、信息与沟通方面处于中间水平,表明A商业银行在这三个方面依然存在一些缺陷;二级指标的分值存在明显差异。最后提出提高A商业银行内部控制水平的对策与建议:第一,优化内部控制环境;第二,加强风险评估;第三,优化控制活动;第四,建立良好的信息与沟通机制;第五,加大内部监督的力度。
二、浅谈银行内部控制制度构建的基础（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、浅谈银行内部控制制度构建的基础（论文提纲范文）
（1）ZC农村商业银行信贷业务内部控制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究综述 |
| 1.2.1 国外研究综述 |
| 1.2.2 国内研究综述 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第二章 相关概念和理论基础 |
| 2.1 信贷业务相关概念及特点 |
| 2.1.1 商业银行信贷业务概述 |
| 2.1.2 农村商业银行信贷业务特点 |
| 2.1.3 农村商业银行信贷业务风险概述 |
| 2.2 农村商业银行信贷业务内部控制概述 |
| 2.2.1 内部控制概念演化 |
| 2.2.2 商业银行信贷业务内部控制概念 |
| 2.2.3 农村商业银行信贷业务内部控制目标 |
| 2.3 农村商业银行信贷业务内部控制相关理论 |
| 2.3.1 信息不对称理论 |
| 2.3.2 全面风险管理理论 |
| 2.3.3 委托代理理论 |
| 2.3.4 内部控制整体框架理论 |
| 第三章 ZC农村商业银行信贷业务及内部控制现状 |
| 3.1 ZC农村商业银行及信贷业务基本情况 |
| 3.1.1 ZC农村商业银行基本情况 |
| 3.1.2 ZC农村商业银行组织架构 |
| 3.1.3 ZC农村商业银行经营情况 |
| 3.1.4 ZC农村商业银行信贷业务基本情况 |
| 3.1.5 ZC农村商业银行信贷业务流程简介 |
| 3.2 ZC农村商业银行信贷业务内部控制基本情况 |
| 3.2.1 ZC农村商业银行信贷业务内部控制环境现状 |
| 3.2.2 ZC农村商业银行信贷业务风险评估现状 |
| 3.2.3 ZC农村商业银行信贷业务控制活动现状 |
| 3.2.4 ZC农村商业银行信贷业务信息沟通与交流现状 |
| 3.2.5 ZC农村商业银行信贷业务内部监督现状 |
| 3.3 ZC农村商业银行信贷业务内部控制存在的问题 |
| 第四章 ZC农村商业银行信贷业务内部控制有效性评价 |
| 4.1 ZC农村商业银行信贷业务内部控制有效性评价方法的选择 |
| 4.1.1 内部控制有效性的评价方法 |
| 4.1.2 模糊分析法应用的可行性分析 |
| 4.2 ZC农村商业银行信贷业务内部控制有效性评价指标体系构建 |
| 4.2.1 评价指标选取的原则 |
| 4.2.2 评价指标选取与说明 |
| 4.2.3 调查问卷的设计 |
| 4.2.4 调查问卷数据收集 |
| 4.3 基于模糊分析法ZC农村商业银行信贷业务内部控制有效性评价 |
| 4.3.1 模糊分析法应用过程 |
| 4.3.2 评价指标体系权重评价 |
| 4.3.3 构建因素集、评语集和权重集 |
| 4.3.4 构建模糊综合评价的隶属度矩阵 |
| 4.3.5 ZC农村商业银行信贷业务内部控制有效性评价二级指标分析 |
| 4.3.6 ZC农村商业银行信贷业务内部控制有效性评价结果 |
| 4.4 ZC农村商业银行信贷业务内部控制有效性评价结果分析 |
| 4.4.1 内部控制环境层面分析 |
| 4.4.2 风险评估层面分析 |
| 4.4.3 控制活动层面分析 |
| 4.4.4 信息沟通与交流层面分析 |
| 4.4.5 内部监督层面分析 |
| 第五章 ZC农村商业银行信贷业务内部控制优化方案设计 |
| 5.1 优化目标和原则 |
| 5.1.1 优化目标 |
| 5.1.2 优化原则 |
| 5.2 营造良好的内部控制环境 |
| 5.2.1 健全组织架构 |
| 5.2.2 加强人力资源管理 |
| 5.2.3 更新完善相关制度 |
| 5.3 提高风险识别和防范能力 |
| 5.3.1 提高风险识别能力 |
| 5.3.2 健全风险预警体系 |
| 5.3.3 细化风险控制措施 |
| 5.4 加强控制活动管理 |
| 5.4.1 提高贷前调查精度 |
| 5.4.2 改善贷中审批方式 |
| 5.4.3 改进贷后管理机制 |
| 5.5 完善信息沟通机制 |
| 5.5.1 完善信贷系统建设 |
| 5.5.2 健全沟通渠道 |
| 5.5.3 确保信息安全 |
| 5.6 健全内部监督机制 |
| 5.6.1 落实全面性监督 |
| 5.6.2 优化绩效考核机制 |
| 5.6.3 健全责任追究体系 |
| 第六章 ZC农村商业银行信贷业务内部控制优化方案实施保障 |
| 6.1 人力资源保障 |
| 6.2 激励措施保障 |
| 6.3 技术保障 |
| 第七章 结论与展望 |
| 7.1 结论 |
| 7.2 展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录1 ZC 农村商业银行信贷业务内部控制有效性指标权重调查问卷 |
| 附录2 ZC 农村商业银行信贷业务内部控制有效性评价调查问卷 |
| 攻读学位期间参加科研情况及学术成果 |
（2）Z商业银行内部控制有效性评价及提升策略研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究综述 |
| 1.2.1 国外研究综述 |
| 1.2.2 国内研究综述 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 创新点 |
| 第2章 商业银行内部控制有效性评价理论基础及评价体系设计 |
| 2.1 商业银行内部控制有效性内涵 |
| 2.1.1 内部控制的概念 |
| 2.1.2 内部控制有效性概念 |
| 2.2 内部控制有效性评价的标准和对象 |
| 2.2.1 内部控制的标准 |
| 2.2.2 内部控制有效性评价的对象 |
| 2.3 有效性评价指标体系的构建 |
| 2.3.1 设计原则 |
| 2.3.2 内部控制有效性评价指标体系的构建 |
| 2.4 商业银行内部控制有效性评价方法 |
| 2.4.1 内部控制有效性评价方法的概述 |
| 2.4.2 评价的方法的选择 |
| 2.5 商业银行内部控制有效性评价结果的运用 |
| 2.6 本章小结 |
| 第3章 Z商业银行内部控制现状 |
| 3.1 Z商业银行简况 |
| 3.1.1 Z商业银行发展现状 |
| 3.1.2 Z银行内部控制体系现行模式 |
| 3.1.3 Z商业银行内部控制的特点 |
| 3.2 内控五要素现状分析 |
| 3.2.1 控制环境现状 |
| 3.2.2 风险评估现状 |
| 3.2.3 控制活动现状 |
| 3.2.4 信息与沟通现状 |
| 3.2.5 内部监督现状 |
| 3.3 本章小结 |
| 第4章 Z商业银行内部控制有效性评价 |
| 4.1 专家调查问卷的设计 |
| 4.2 Z商业银行内部控制有效性的评价 |
| 4.2.1 构建指标对比矩阵 |
| 4.2.2 确定权重向量 |
| 4.2.3 一致性检验 |
| 4.2.4 确定各级指标权重 |
| 4.2.5 确定评价值 |
| 4.2.6 得出评价结果 |
| 4.3 本章小结 |
| 第5章 Z商业银行内控有效性问题及成因分析 |
| 5.1 Z商业银行内部控制有效性问题分析 |
| 5.1.1 内部环境结果分析 |
| 5.1.2 风险评估结果分析 |
| 5.1.3 控制活动结果分析 |
| 5.1.4 信息与沟通结果分析 |
| 5.1.5 内部监督结果分析 |
| 5.2 商业银行内部控制有效性问题的成因分析 |
| 5.3 本章小结 |
| 第6章 Z商业银行内部控制有效性改进建议 |
| 6.1 优化控制环境 |
| 6.2 实行有效的风险评估 |
| 6.3 加强控制活动管理 |
| 6.4 建立充分地沟通机制 |
| 6.5 强化内部监督系统 |
| 6.6 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
| 附录 |
（3）优化K城市商业银行内部控制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的和意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外文献综述 |
| 1.3.1 国外商业银行内部控制研究 |
| 1.3.2 国内商业银行内部控制研究 |
| 1.3.3 文献述评 |
| 1.4 研究内容与方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 2 相关概念及理论基础 |
| 2.1 内部控制概念 |
| 2.1.1 含义 |
| 2.1.2 要素 |
| 2.2 商业银行内部控制的主要内容 |
| 2.2.1 监督管理与控制文化 |
| 2.2.2 风险识别和评估 |
| 2.2.3 控制活动和职责划分 |
| 2.2.4 信息交流与沟通 |
| 2.2.5 监督活动与错误纠正 |
| 2.3 相关理论基础 |
| 2.3.1 企业文化理论 |
| 2.3.2 控制论 |
| 2.3.3 风险管理理论 |
| 3 K城市商业银行现状 |
| 3.1 K城市商业银行概况 |
| 3.2 K城市商业银行内部控制现状 |
| 3.2.1 内部控制环境现状 |
| 3.2.2 风险控制现状 |
| 3.2.3 控制活动现状 |
| 3.2.4 信息与沟通现状 |
| 3.2.5 内部监督现状 |
| 4 K城市商业银行内部控制评价 |
| 4.1 商业银行内部控制评价指标体系构建 |
| 4.1.1 商业银行内部控制评价指标构建原则 |
| 4.1.2 商业银行内部控制评价指标体系构建 |
| 4.2 评价方法选取的原理与步骤 |
| 4.2.1 层次分析法的基本原理与步骤 |
| 4.2.2 模糊综合评价法的原理与计算步骤 |
| 4.3 基于层次法和模糊分析法对K城商行内控进行评价 |
| 4.3.1 基于层次分析法确定各指标权重 |
| 4.3.2 运用模糊综合评价法评估内部控制水平 |
| 4.4 研究结果及原因分析 |
| 4.4.1 内部环境结果及原因分析 |
| 4.4.2 风险评估结果及原因分析 |
| 4.4.3 控制活动结果及原因分析 |
| 4.4.4 信息与沟通结果及原因分析 |
| 4.4.5 内部监督结果及原因分析 |
| 5 优化K城市商业银行内部控制的措施 |
| 5.1 优化内部环境 |
| 5.1.1 优化组织架构 |
| 5.1.2 制定科学的人力资源管理政策 |
| 5.1.3 构建合理的企业文化建设规划 |
| 5.2 提高风险控制能力 |
| 5.2.1 提升风险识别能力 |
| 5.2.2 优化风险分析制度及实施流程 |
| 5.2.3 优化风险应对方案 |
| 5.3 提升控制活动能力 |
| 5.3.1 加强资金管理控制 |
| 5.3.2 加强业务推广活动 |
| 5.3.3 定期对财务报表进行财务分析 |
| 5.4 强化内控信息沟通系统 |
| 5.4.1 加强内部信息传递 |
| 5.4.2 优化信息系统 |
| 5.5 完善内审和监督体系 |
| 5.5.1 完善内部审计机制 |
| 5.5.2 强化内部监管 |
| 6 研究结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究不足与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附录一 K城市商业银行内部控制实施情况调查问卷 |
| 附录二 K城市商业银行指标的重要性判断调查问卷 |
| 个人简历 |
（4）YZNS银行内部控制优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 引言 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外相关研究 |
| 1.2.2 国内相关研究 |
| 1.2.3 研究述评 |
| 1.3 研究内容和方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 研究技术路线 |
| 第2章 内部控制概念与理论基础 |
| 2.1 内部控制概述 |
| 2.1.1 内部控制概念 |
| 2.1.2 内部控制的构成要素 |
| 2.1.3 内部控制的作用 |
| 2.2 商业银行内部控制的发展和内容 |
| 2.2.1 商业银行内部控制的发展 |
| 2.2.2 商业银行内部控制的主要内容 |
| 2.3 内部控制相关理论基础 |
| 2.3.1 委托代理理论 |
| 2.3.2 信息不对称理论 |
| 2.3.3 利益相关者理论 |
| 第3章 YZNS银行内部控制现状分析 |
| 3.1 YZNS银行发展概况 |
| 3.1.1 YZNS银行简介 |
| 3.1.2 业务范围 |
| 3.1.3 信贷业务发展现状 |
| 3.2 YZNS银行内部控制现状 |
| 3.2.1 内部环境 |
| 3.2.2 风险评估 |
| 3.2.3 控制活动 |
| 3.2.4 信息与沟通 |
| 3.2.5 内部监督 |
| 3.3 YZNS银行内部控制问卷调查及访谈分析 |
| 3.3.1 问卷调查结果及分析 |
| 3.3.2 访谈结果及分析 |
| 第4章 YZNS银行内部控制存在问题及原因 |
| 4.1 YZNS银行内部控制存在的问题 |
| 4.1.1 内部环境不理想 |
| 4.1.2 风险评估不够全面 |
| 4.1.3 控制活动流于形式 |
| 4.1.4 信息与沟通不顺畅 |
| 4.1.5 内部监督乏力 |
| 4.2 YZNS银行内部控制存在问题的原因 |
| 4.2.1 内控意识薄弱认识不到位 |
| 4.2.2 相关人员的内部控制能力欠缺 |
| 4.2.3 考核激励机制不健全 |
| 4.2.4 信息技术运用滞后 |
| 4.2.5 监督人员素质和水平偏低 |
| 第5章 YZNS银行内部控制改进目标及对策 |
| 5.1 内部控制改进的目标及原则 |
| 5.1.1 内部控制改进的目标 |
| 5.1.2 内部控制改进的原则 |
| 5.2 YZNS银行内部控制改进的对策 |
| 5.2.1 明确职责和组织,营造良好内部环境 |
| 5.2.2 构建风险评估体系,提升内部控制能力 |
| 5.2.3 重视控制活动开展,拓展广度与深度 |
| 5.2.4 大力运用信息技术,加强信息与沟通 |
| 5.2.5 提高监督人员素质和水平,构建高效的监督体系 |
| 第6章 总结和展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究不足与展望 |
| 参考文献 |
| 附录 |
（5）农发行A市分行内部控制评价研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外相关研究综述 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 国内外研究评述 |
| 1.3 研究内容及方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 创新点 |
| 第2章 相关理论基础 |
| 2.1 内部控制概念 |
| 2.2 内部控制评价理论 |
| 2.3 内部控制评价方法 |
| 2.3.1 定性分析法 |
| 2.3.2 定量分析法 |
| 2.4 小结 |
| 第3章 农发行A市分行基本情况及内部控制现状 |
| 3.1 A市分行概况 |
| 3.1.1 A市分行简介 |
| 3.1.2 A市分行主要业务 |
| 3.1.3 A市分行主要财务指标 |
| 3.2 A市分行内部控制现状 |
| 3.2.1 控制环境现状 |
| 3.2.2 风险评估现状 |
| 3.2.3 控制活动现状 |
| 3.2.4 信息与沟通现状 |
| 3.2.5 内部监督现状 |
| 3.3 小结 |
| 第4章 农发行A市分行内部控制评价 |
| 4.1 内部控制评价指标的设置 |
| 4.1.1 内部环境评价指标 |
| 4.1.2 风险评估评价指标 |
| 4.1.3 控制活动评价指标 |
| 4.1.4 信息与沟通评价指标 |
| 4.1.5 监督评价指标 |
| 4.2 评价指标的等级 |
| 4.3 指标权重的分配 |
| 4.3.1 指标权重的分配 |
| 4.3.2 调查问卷的设计 |
| 4.3.3 各级指标的模糊综合评价 |
| 4.4 农发行A市分行内部控制存在的问题分析 |
| 4.4.1 内部控制环境基础薄弱 |
| 4.4.2 风险识别与评估体系落后 |
| 4.4.3 职责分工控制方面不到位 |
| 4.4.4 信息支撑作用不足 |
| 4.4.5 监督机制不到位 |
| 4.5 小结 |
| 第5章 农发行A市分行内部控制优化 |
| 5.1 增强风险管理与内部控制契合度 |
| 5.2 完善内部控制环境 |
| 5.2.1 加强内控合规文化建设 |
| 5.2.2 加大对从业人员业务培训力度 |
| 5.3 健全风险识别与评估体系 |
| 5.3.1 完善全面风险识别体系 |
| 5.3.2 着力强化风险监测反馈意识 |
| 5.4 建立有效内部控制活动 |
| 5.4.1 完善内部控制制度 |
| 5.4.2 增强人力资源管理 |
| 5.4.3 加强和改进信贷管理 |
| 5.4.4 强化贷后管理 |
| 5.5 建立和完善有效的沟通交流渠道 |
| 5.6 巩固内控“三道防线” |
| 5.7 小结 |
| 第6章 结论 |
| 6.1 主要结论 |
| 6.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 致谢 |
（6）村镇银行内部控制研究 ——以A银行为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 研究方法与思路 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究思路 |
| 1.4 研究目的及主要内容 |
| 1.4.1 研究目的 |
| 1.4.2 主要内容 |
| 第二章 内部控制理论综述 |
| 2.1 内部控制的定义及发展概况 |
| 2.1.1 内部控制的定义 |
| 2.1.2 内部控制的发展概况 |
| 2.2 国内外内部控制的相关准则 |
| 2.3 商业银行内部控制的目标及控制要素 |
| 2.3.1 商业银行内部控制目标 |
| 2.3.2 商业银行内部控制五要素 |
| 第三章 A银行内控体系现状分析 |
| 3.1 A银行概况 |
| 3.1.1 A银行简介 |
| 3.1.2 A银行组织架构 |
| 3.2 A银行内控体系发展概况 |
| 3.2.1 未设立内控体系阶段(2011-2016) |
| 3.2.2 内控体系初步建立阶段(2016-至今) |
| 3.3 A银行内部控制现状 |
| 3.3.1 内部控制环境现状 |
| 3.3.2 风险识别与评估现状 |
| 3.3.3 内部控制措施 |
| 3.3.4 信息与沟通现状 |
| 3.3.5 内部监督与纠正 |
| 第四章 A银行内控体系存在的问题 |
| 4.1 未形成良好的内部控制环境 |
| 4.1.1 高层重视程度与履职能力不足 |
| 4.1.2 组织结构仍需加强 |
| 4.1.3 激励机制偏向业务类 |
| 4.2 风险识别与评估机制有待改进 |
| 4.3 内部控制措施效果不明显 |
| 4.3.1 制度、流程控制体系过于粗糙 |
| 4.3.2 系统控制体系处于空白 |
| 4.3.3 人员控制方式较为单一 |
| 4.4 信息与沟通方式较落后 |
| 4.5 监督与纠正实效不足 |
| 第五章 A银行内控体系的优化措施 |
| 5.1 优化内部控制环境 |
| 5.1.1 提高高层重视程度与履职能力 |
| 5.1.2 改善组织结构 |
| 5.1.3 合理设置激励机制 |
| 5.1.4 建立以内控为基础的企业文化 |
| 5.2 改进风险评估与识别机制 |
| 5.2.1 风险识别机制的前移 |
| 5.2.2 风险评估机制的改进 |
| 5.3 强化内部控制措施 |
| 5.3.1 细化制度、流程控制体系 |
| 5.3.2 加快系统控制体系的建立 |
| 5.3.3 人员管理方式多元化 |
| 5.4 改进信息沟通模式 |
| 5.4.1 消除内部信息沟通障碍 |
| 5.4.2 设立双向外部信息沟通体系 |
| 5.5 健全监督纠正体系 |
| 5.5.1 明确各机构权责与履职要求 |
| 5.5.2 建立内控评价体系 |
| 5.5.3 制定责任追究制度 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 不足与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（7）基于内控视角的J银行T分行操作风险防范策略（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景和研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究目的和研究内容 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究内容 |
| 1.3 研究方法和技术路线 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 技术路线 |
| 1.4 本文的创新点 |
| 第2章 文献综述和相关理论基础 |
| 2.1 内部控制理论综述 |
| 2.1.1 我国内控理论发展进程 |
| 2.1.2 商业银行内部控制相关研究 |
| 2.1.3 商业银行内部控制定义 |
| 2.2 操作风险理论综述 |
| 2.2.1 国外相关研究 |
| 2.2.2 国内相关研究 |
| 2.2.3 商业银行操作风险的定义 |
| 2.3 商业银行内部控制与操作风险管理的相关性分析 |
| 2.4 相关理论基础 |
| 2.4.1 全面风险管理理论 |
| 2.4.2 内部控制五要素理论 |
| 第3章 J银行T分行操作风险现状及存在问题 |
| 3.1 国内商业银行操作风险现状 |
| 3.2 J银行现行操作风险管理体系 |
| 3.2.1 J银行风险管控体系架构 |
| 3.2.2 J银行操作风险管理模式 |
| 3.3 J银行T分行现行操作风险管理现状 |
| 3.4 J银行T分行操作风险案例及问题剖析 |
| 第4章 J银行T分行操作风险的成因 |
| 4.1 操作风险管理重视程度不够 |
| 4.2 操作风险管理规定有待细化 |
| 4.3 操作风险管理要求执行不充分 |
| 4.4 操作风险信息整合度不足 |
| 第5章 基于内控视角的J银行T分行操作风险防范对策 |
| 5.1 牢固树立合规经营观念,优化内部环境 |
| 5.2 强化操作风险识别机制,提升风险评估能力 |
| 5.3 建立健全全面风险管理体系,强化风险控制 |
| 5.4 实现操作风险事件信息共享,打通信息沟通渠道 |
| 5.5 完善内控监控机制建设,实现内控、内审联动 |
| 第6章 结论与展望 |
| 6.1 主要研究结论 |
| 6.2 下一步研究的展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（8）基于模糊评价法的LS县农村信用社内部控制评价体系研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究方法与内容 |
| 1.2.1 研究方法 |
| 1.2.2 研究内容 |
| 1.3 研究目标 |
| 1.4 创新点与不足 |
| 1.4.1 创新点 |
| 1.4.2 不足之处 |
| 2 内部控制评价基本理论及文献综述 |
| 2.1 内部控制评价的相关概念 |
| 2.1.1 内部控制评价的含义 |
| 2.1.2 内部控制评价的内容 |
| 2.1.3 内部控制评价的目标 |
| 2.2 国内外研究现状 |
| 2.2.1 国外研究现状 |
| 2.2.2 国内研究现状 |
| 3 LS县农村信用社内部控制评价现状研究 |
| 3.1 LS县农村信用社概况 |
| 3.1.1 业务情况 |
| 3.1.2 组织架构 |
| 3.2 内部控制评价现状分析 |
| 3.2.1 内部控制评价现状 |
| 3.2.2 典型性案例 |
| 3.2.3 存在的问题 |
| 3.2.4 原因分析及溯源 |
| 4 LS县农村信用社内部控制评价体系构建 |
| 4.1 模糊评价法方法介绍 |
| 4.2 内部控制评价体系指标设定 |
| 4.2.1 内部控制环境维度 |
| 4.2.2 风险评估维度 |
| 4.2.3 内部控制活动维度 |
| 4.2.4 信息与沟通维度 |
| 4.2.5 监督评价与纠正维度 |
| 4.3 构造评价矩阵 |
| 4.4 基于层次分析法确定各指标权重 |
| 4.4.1 构造判断矩阵 |
| 4.4.2 权重计算与一致性检验 |
| 4.5 模糊评价及结果分析 |
| 5 LS县农村信用社内部控制评价体系实施策略 |
| 5.1 内部控制评价体系实施应用 |
| 5.1.1 明确实施目标 |
| 5.1.2 制定实施细则 |
| 5.1.3 建立监督、反馈、激励机制 |
| 5.2 内部控制评价体系实施建议 |
| 5.2.1 提升领导层重视程度 |
| 5.2.2 加强专业人才引进培养 |
| 5.2.3 建立有效信息披露机制 |
| 6 结论与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附录1 :调查问卷样表 |
| 附录2 :LS县农信社内部控制考核表 |
（9）NH城市商业银行内部控制问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外文献综述 |
| 1.2.1 国外文献综述 |
| 1.2.2 国内文献综述 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究方法和内容 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 1.4 论文创新与不足 |
| 第2章 相关理论基础 |
| 2.1 内部控制理论 |
| 2.2 内部控制体系概念 |
| 2.3 内部控制体系框架 |
| 2.4 内部控制评价 |
| 第3章 NH银行内部控制现状分析 |
| 3.1 NH银行的经营现状 |
| 3.2 NH银行内部控制现状的分析 |
| 3.2.1 内部控制环境分析 |
| 3.2.2 风险评估分析 |
| 3.2.3 控制活动分析 |
| 3.2.4 信息与沟通分析 |
| 3.2.5 内部监督分析 |
| 第4章 NH银行内控问题的原因分析 |
| 4.1 内部控制存在的问题 |
| 4.1.1 内控架构不健全 |
| 4.1.2 不良贷款率高 |
| 4.1.3 内部文化建设有缺陷 |
| 4.1.4 执行内控制度不力 |
| 4.1.5 监督机制未能有效落实 |
| 4.2 内部控制问题产生的原因 |
| 4.2.1 内部控制股权结构分散 |
| 4.2.2 风险分析预测方法落后 |
| 4.2.3 高素质人员紧缺 |
| 4.2.4 数据分析能力低 |
| 4.2.5 内部监管模式落后 |
| 第5章 NH银行改善内部控制建设的建议 |
| 5.1 内部控制组织架构优化措施 |
| 5.1.1 建立明确的管理框架 |
| 5.1.2 引入战略投资者,完善股权架构 |
| 5.1.3 强化银行内部控制制度建设 |
| 5.2 内部控制管理优化措施 |
| 5.2.1 加强企业文化建设,提高员工风险意识 |
| 5.2.2 加大管理约束力 |
| 5.2.3 提升风险评估能力和手段 |
| 5.3 内部控制执行力优化措施 |
| 5.3.1 提高内部管理执行力 |
| 5.3.2 实现电子化沟通反馈 |
| 5.3.3 畅通信息交流渠道,提高效率 |
| 5.4 内部控制监管优化措施 |
| 5.4.1 完善内部审计体系 |
| 5.4.2 提升内部控制监管力度 |
| 5.4.3 重视并跟进整改落实 |
| 第6章 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（10）A商业银行内部控制评价研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景及研究意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 2 相关理论概述 |
| 2.1 商业银行内部控制相关概念 |
| 2.1.1 商业银行内部控制的概念与涵义 |
| 2.1.2 商业银行内部控制体系的构成 |
| 2.1.3 商业银行内部控制的特征 |
| 2.1.4 商业银行内部控制的目标 |
| 2.2 商业银行内部控制相关理论 |
| 2.2.1 金融风险理论 |
| 2.2.2 社会利益理论 |
| 2.2.3 投资者利益保护理论 |
| 2.3 内部控制的评价方法 |
| 2.3.1 定性分析法 |
| 2.3.2 定量分析法 |
| 3 A商业银行内部控制的现状 |
| 3.1 A商业银行简介 |
| 3.2 A商业银行内部控制的现状分析 |
| 3.2.1 重视发展战略的制定 |
| 3.2.2 不良贷款率明显降低 |
| 3.2.3 公司治理水平提高 |
| 3.2.4 人力资源管理政策逐渐完善 |
| 3.2.5 财务会计制度体系逐步完善 |
| 3.2.6 风险抵御能力明显提升 |
| 3.2.7 内部控制制度逐渐完善 |
| 4 基于层次分析法和模糊综合评价法的A商业银行内部控制评价 |
| 4.1 商业银行内部控制评价指标体系的构建 |
| 4.1.1 构建商业银行内部控制评价指标体系的原则 |
| 4.1.2 商业银行内部控制评价指标体系的构建 |
| 4.2 评价方法 |
| 4.2.1 层次分析法的基本原理与步骤 |
| 4.2.2 模糊综合评价法的原理与计算步骤 |
| 4.3 A商业银行内部控制评价的实证分析 |
| 4.3.1 运用层次分析法确定评价指标的权重 |
| 4.3.2 运用模糊综合评价法评估内部控制水平 |
| 4.4 研究结论及分析 |
| 5 加强A商业银行内部控制的对策与建议 |
| 5.1 优化内部控制环境 |
| 5.2 加强风险评估 |
| 5.3 优化控制活动 |
| 5.4 建立良好的信息与沟通机制 |
| 5.5 加大内部监督的力度 |
| 6 结论与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 |
四、浅谈银行内部控制制度构建的基础（论文参考文献）
- [1]ZC农村商业银行信贷业务内部控制研究[D]. 刘慧豪. 西安石油大学, 2021(09)
- [2]Z商业银行内部控制有效性评价及提升策略研究[D]. 张蕾蕾. 河北工程大学, 2021(08)
- [3]优化K城市商业银行内部控制研究[D]. 杨茜雯. 黑龙江八一农垦大学, 2021(12)
- [4]YZNS银行内部控制优化研究[D]. 王雪燕. 扬州大学, 2021(09)
- [5]农发行A市分行内部控制评价研究[D]. 吕凤斌. 山东财经大学, 2021(12)
- [6]村镇银行内部控制研究 ——以A银行为例[D]. 毛萱. 南京邮电大学, 2020(02)
- [7]基于内控视角的J银行T分行操作风险防范策略[D]. 朱钰. 南京师范大学, 2020(07)
- [8]基于模糊评价法的LS县农村信用社内部控制评价体系研究[D]. 徐荧徽. 河南农业大学, 2020(04)
- [9]NH城市商业银行内部控制问题研究[D]. 李明鑫. 吉林大学, 2020(01)
- [10]A商业银行内部控制评价研究[D]. 孙偲韬. 西安科技大学, 2020(01)
标签：内部控制论文; 商业银行论文; 企业内部控制评价指引论文; 内控体系建设论文; 商业银行内部控制指引论文;