一、国有商业银行的经营风险及其控制研究（论文文献综述）
张玥[1]（2021）在《K房地产公司财务风险评价及控制研究》文中研究表明国家经济的迅猛发展离不开房地产行业的有力支持,房地产行业会直接或间接带动和影响上下游如水泥、钢铁、化工、家电、建筑、服务等多个相关产业的发展。一旦房地产行业的利润空间受到挤压、房地产企业财务风险严重将会影响到各行各业甚至是整个国民经济的健康发展。由此可见,对房地产企业的财务风险进行准确的识别和评估,有利于企业管理者顺利进行风险管理,也能为企业弥补不小的损失。首先,本文在财务风险定义、特征与分类,财务风险评价和财务风险控制的理论基础上,简述了K房地产公司基本情况、经营状况和财务状况以及公司目前的财务风险控制现状。接着,以2015-2019年的财务数据为依据,通过财务报表分析法和指标分析法对K房地产公司的投资风险、筹资风险、经营风险和收益分配风险四个方面进行了识别,分析K房地产公司产生财务风险的成因。然后,根据财务指标的选取原则及房地产企业的特殊性选取出适合的财务指标,运用因子分析法构建其财务风险评价体系,再根据K房地产2012年1季度到2020年3季度公布的35组季度财务数据为实证基础,完成对K房地产财务风险评价并且指出风险控制中存在的问题。最后,根据之前对K房地产公司财务风险识别和评价的结果,对其实施优化方案并针对不同的风险分别提出相应的财务风险防范对策。
丁芊宾[2]（2021）在《银行股权结构对信贷风险的影响研究 ——基于信贷行为的中介效应》文中研究表明近年来,我国商业银行发展迅速,为股东带来丰厚回报的同时吸引了大量的社会资本参股商业银行,使得商业银行的股权结构日益多元化。这一方面可以补充商业银行资本,但另一方面也带来了商业银行信贷规模盲目扩张和关联贷款等不合理信贷行为,进而导致商业银行面临的信贷风险急剧上升。合理的股权结构是商业银行公司治理的关键,规范的信贷行为是商业银行资金安全的保障,安全可控的信贷风险是商业银行风险防范的核心。在此背景下,研究银行股权结构对信贷风险的影响,以及信贷行为在其中的中介效应,不仅有利于商业银行优化股权结构、规范信贷行为和降低信贷风险,更有利于维护金融系统稳健运行、服务实体经济健康成长和推动社会经济高质量发展。本文的研究主题是银行股权结构对信贷风险的影响,以及信贷行为在其中的中介效应。基于此,本文首先梳理研究背景和研究意义,确定研究对象和研究内容,并对相关文献进行梳理、归纳和总结,进而确定研究方向。然后从银行公司治理理论和银行经营管理理论两个角度出发,梳理相关基础理论知识,并将基础理论知识与研究内容相结合进行理论分析并提出研究假设。接着通过实证分析来验证研究假设和论证理论分析。在实证分析中,选取我国22家商业银行2010-2019年的数据,以不良贷款率来衡量信贷风险,作为被解释变量;从股权属性、非国有股东持股比例、股权集中度和股权制衡度四个维度来描述股权结构,作为解释变量;从贷款规模、贷款集中度、贷款期限和贷款价格四个方面来表示信贷行为,作为中介变量。并据此进行回归分析和中介效应分析。之后通过案例分析来补充实证分析,进而共同论证理论分析。在案例分析中,结合包商银行从案例的角度去分析银行股权结构对信贷风险的影响,以及信贷行为在其中的中介效应,并基于案例实际情况将股权结构的落脚点放在股权集中度和股权制衡度上,将信贷行为的落脚点放在关联贷款上。通过研究发现,第一,关于银行股权结构对信贷风险的影响,商业银行的国有属性与信贷风险的正相关关系不显着;非国有股东持股比例与信贷风险显着负相关;股权集中度与信贷风险显着正相关;股权制衡度与信贷风险显着负相关。第二,关于信贷行为中介效应,贷款集中度在股权属性对信贷风险的影响中存在遮掩效应;贷款期限和贷款价格在非国有股东持股比例对信贷风险的影响中存在中介效应;贷款期限、贷款价格和关联贷款在股权集中度对信贷风险的影响中存在中介效应;贷款集中度、贷款期限和关联贷款在股权制衡度对信贷风险的影响中存在中介效应。同时研究表明,商业银行优化股权结构和规范信贷行为,监管部门加强外部治理有助于商业银行信贷风险的降低。
陈程[3]（2021）在《中导光电优先股融资风险控制探析》文中进行了进一步梳理优先股是享有优先权的股票,最早于17世纪在欧洲诞生,随后便开始小规模应用于欧洲市场。18世纪,美国首次引入优先股制度,随后被广泛应用于公共建设领域。得益于美国公共事业的发展,优先股制度不断趋于完善,市场需求量也随之不断增加。20世纪90年代,优先股逐渐进入新兴市场国家。21世纪初,我国开始对优先股制度的研究和实施取得进展。2006年我国开始对企业的融资方式进行重新划分,通过了股票、债券、优先股等多种金融工具融资方式。2013年我国开始实施有关优先股的指导意见,随后正式出台第一部优先股管理制度,象征着我国开始进入优先股快速发展的阶段。近年来,随着优先股市场的不断发展,优先股以其兼具股票、债券的双重属性,加之灵活的融资形式和较低的成本优势,已逐渐成为吸引众多投融资企业的新型金融工具之一。然而,目前优先股在我国还处于起步阶段,优先股仅有少数几部法律约束和保护,我国发行优先股的企业数量相对较少,发行企业在优先股制度的探索中也面临着较大的融资风险,如制度风险、流动性风险等,这些风险将会极大影响优先股制度的生命力和市场活力,不利于优先股投融资市场的发展。研究优先股的融资风险及其控制不仅能帮助发行企业发挥优先股的积极作用,还有利于创造稳健的投资环境,提升优先股市场的活跃性。在此背景下,本文以中导光电发行优先股为研究对象,对高科技中小企业发行优先股进行案例研究。2016年10月中导光电通过非公开发行优先股募集资金2200万元用于公司核心项目技术研发,以期优化公司的资本结构,提高公司的核心竞争力,从而实现企业价值最大化。本文首先阐述了优先股融资的研究背景及意义,并回顾了国内外学者对优先股融资及融资风险控制的相关研究成果。接着结合中导光电的优先股融资案例,介绍该公司优先股的发行情况,分析该公司选择优先股进行融资的动因、效应。然后从内部和外部两个方面总结其面临的融资风险及其采取的风险控制措施。最后本文通过对其融资风险控制措施效果进行评价分析,总结提出中导光电融资风险控制的相关优化建议。通过对中导光电发行优先股的案例研究,发现优先股可使企业以较低的融资成本获得募集资金,并优化企业的资本结构,为企业的核心研发项目提供所需资金。然而,发行优先股也给企业带来一定程度的融资风险,企业通过实施有效的融资风险控制措施可将融资风险降低到一定水平。本文为我国高科技中小企业发行优先股提供了案例研究,并为其他发行优先股的企业提供融资风险控制的经验借鉴,对我国优先股市场的发展具有一定的现实意义。
姚润萌[4]（2021）在《中资美元债发行利差的影响因素研究》文中研究说明中资美元债主要是指中国境内企业及其控制的境外企业或者分支机构向境外举借的、以美元计价的、按约定还本付息的债券。近几年来,我国对企业境外发债的政策态度出现了一定程度上的调整,国内各类企业也越来越重视融资渠道的选择和融资成本的高低。因此,在境内融资成本上升的背景下,中资企业发行美元债成为常见的融资方式。我国境外发债主要集中在房地产、城投和境内金融机构（如银行）等行业,中资美元债的发行利差可以在一定程度上解释不同行业的中资企业融资成本和收益情况,还可以进一步表明我国境外发债融资的政策倾向和国内外的经济形势对我国企业境外融资的影响。因此,明确中资美元债发行利差的影响因素,有利于发债企业合理降低融资成本,规避汇率风险和经营风险,及时调整企业的经营策略和融资策略;有利于投资者及时关注发债风险,调整投资策略,更全面地了解美元债市场的市场特征和潜在风险;也有利于政府进行合理的宏观调控,稳定和促进我国美元债市场的发展。本文首先详细介绍了中资美元债的基本情况,包括相关概念、发行方式、发展历程及发展现状,并分析了中资企业进行海外发债融资的原因和中资美元债面临的风险挑战。其次,本文对影响中资美元债券发行利差的因素进行了分析,并且指出,与国内发债融资相比,发行美元债还需考虑汇率变动及美国国债利率等因素。最后,本文以2016-2019年非金融企业发行的中资美元债为样本,以中资美元债发行利差（中资美元债票面利率与同期限结构下美国国债收益率之间的差额）为被解释变量,通过多元回归的方法,从债券自身特征、企业经营情况与宏观经济三个角度来分析中资美元债发行利差的影响因素,最终得到结论:第一,美元兑人民币即期汇率与中资美元债的发行利差呈正相关关系。美元升值,则发行人在海外的筹资成本会上升,美元债务负担加重,违约风险增大,投资者会要求更高的风险溢价,发行利差会增大;第二,美国联邦基准利率与中资美元债的发行利差呈正相关。基准利率上升,反映市场上流动性紧张,企业的融资成本就会上升,发行利差会增大;反之,若基准利率下降,说明美联储在释放美元的流动性,中资美元债的融资成本也会下降,发行利差减小;第三,主体评级与中资美元债的发行利差呈负相关关系。投资者更青睐于评级较高的境内主体发行的中资美元债券,主体评级越高的债券,其中资美元债的发行利差越低。另外,本文在对产权性质的进一步考察中发现,国有企业的美元债发行利差更低,这表明非国有企业需要提升自身的经营状况与盈利能力,增加信息披露的强度与透明度,提高投资者的投资信心,以获得更低的融资成本。本文通过对不同行业美元债发行利差的影响因素进行研究,发现:房地产类中资美元债发行利差尤其受到美国联邦基准利率变动的影响,而城投类中资美元债则要注意发行主体的财政风险和汇率波动性,其他行业在关注汇率波动的同时要注意自身的评级情况,以增强投资者的信心。本文拓展了对中资美元债的定量分析,并且从发债企业的产权性质和行业性质出发,考察不同产权性质与行业分类对中资美元债发行利差的影响,具有一定的创新性。另外,本文认为,进行海外融资的境内企业要格外关注汇率风险及市场波动风险,及时对风险作出预判,采取有效的风险防范措施降低市场波动带来的影响,同时也需要提高企业自身的经营能力和盈利能力,以获得较高的信用评级,降低融资成本。政府要加强对重点行业的监管及扶持力度,加强金融监管的协调性与信息共享,推动美元债市场的健康发展。
邹昌波[5]（2021）在《我国商业银行金融创新及影响研究》文中指出摘 要:近年来,我国在金融领域大力推进去杠杆、强监管等力度,引发了人们对金融创新利弊的深入讨论。支持者认为,金融创新能有效降低机构和消费者的交易成本,进而提高资源配置效率,促进经济增长;金融脆弱性论者则认为,金融创新尤其是金融业务创新产生的过度信用扩张是金融危机的根源。因此,商业银行金融创新对银行、企业和经济带来了怎样的影响,以及如何通过有效监管降低商业银行金融创新带来的风险,仍然值得深入研究。在我国,现阶段商业银行仍是数量最多、影响最大的金融机构,国内市场融资渠道也还是以间接融资为主,直接融资占比相对较小,商业银行依然是经营信用活动的核心主体。因此,以商业银行为对象来考察我国金融创新具有现实价值。我国商业银行金融创新遵循着“创新→监管→再创新→再监管”这一基本过程,因而研究商业银行金融创新,必须与我国商业银行金融监管过程紧密结合起来。与此同时,随着我国经济发展水平和开放程度的提高,原来只从事国家指定金融活动的商业银行,也开始开展大量的金融业务创新,尤其是部分股份制商业银行开展的交叉金融业务、同业业务、金融市场业务等金融业务创新活动,已引起银行界和学术界的高度关注。本文以我国商业银行金融创新为主要研究对象,紧扣金融创新过程以及金融创新和金融监管的博弈过程,通过梳理商业银行金融创新的脉络,分析我国商业银行的主要金融创新的特征以及对银行经营绩效、银行风险、企业经营绩效以及宏观经济的影响,进而提出针对性业务建议,具有重要的理论与现实意义。金融创新具有丰富的内涵和外延,本文聚焦于商业银行金融业务创新,以及与金融创新相关并影响着金融业务创新效率的外部监管、公司治理、机制、有利条件等。本文所指的金融创新,包括交叉金融业务等新型业务,以及批发金融业务、机构金融业务等传统金融业务的改进。同时,与金融创新关联的制度,如商业银行的治理目标、组织方式、组织架构等,本文也纳入了研究范围。论文按照“金融创新理论→金融创新动因→金融创新内容与特征→金融创新评价→金融创新效应”的逻辑思路展开研究。全文共分为九章:第一章:导论。本章首先介绍了研究的背景和意义,然后对金融创新的国内外研究总体现状、研究目的和研究内容进行了分析和介绍,最后给出了研究思路、方法、创新点以及不足之处。第二章:商业银行金融创新研究的概念界定与理论基础。本章对商业银行金融创新的相关概念和理论进行了系统梳理。首先,在严格界定商业银行金融创新等相关概念基础上,剖析了金融创新与金融业务创新与影子银行业务之间的关系;其次,对我国商业银行金融创新的分类进行了分析;最后,重点讨论了商业银行金融创新动因和效应的相关理论观点,包括经济增长理论、金融发展理论、金融创新和金融风险理论等。第三章:我国商业银行金融创新的动因、内容与特征。本章首先对我国商业银行金融创新的内部动力和外部压力进行了分析。研究认为,为节约资本耗用、突破信贷规模限制等而进行的监管套利,是我国商业银行金融创新的主要动因;其次,对现阶段我国商业银行最重要的金融创新领域之一,即交叉金融业务的发展历程、模式与特征进行了分析;同时,对我国商业银行传统金融业务的创新内容、特征进行了分析;最后,分析了我国商业银行金融创新的约束条件。第四章:我国商业银行金融创新评价体系构建与现状评价。首先构建了商业银行金融创新的评价体系,进而选取了具有代表性的国有银行、股份制银行和地方商业银行作为样本,运用因子分子法对其综合能力进行了评价。其次,以我国37家上市银行非利息收入占营业收入比重作为衡量指标,分析了商业银行金融创新的能力,并以非利息收入占总资产比重这一指标作为创新能力替代指标,对其进行稳健性检验。研究发现,在样本期间内我国商业银行的金融创新能力在不断提升。第五章:我国商业银行金融创新对银行自身经营绩效的影响分析。本章首先基于我国2008—2019年37家商业银行的面板数据,采用面板门槛回归模型分析了金融创新对银行经营绩效的影响。研究认为,商业银行的金融创新有利于提升银行经营绩效,但依赖于银行自身对风险承担水平的把控;其次,根据实证结果,对商业银行金融创新与银行经营绩效的关系进行进一步探讨。第六章:我国商业银行金融创新对银行风险的影响分析。本章利用我国2008—2019年37家商业银行的面板数据进行了定量分析,研究表明:第一,以商业银行非利息收入占比刻画的金融创新对金融风险具有正向促进作用,并且在引入金融风险滞后项以后,所得到的实证结果依然稳健;第二,提高商业银行存贷比、商业银行盈利能力、商业银行资产负债率和商业银行资产规模有助于降低商业银行自身经营风险;第三,商业银行资产报酬率和净利润增长率对金融风险具有正相关关系。第七章:我国商业银行金融创新对企业经营绩效的影响分析。本章利用我国A股2004—2019年上市企业的非面板数据进行了定量分析,研究表明:第一,以委托贷款刻画的金融创新对企业绩效具有正向促进作用,而且对于国有企业和非国有企业样本来说,这一结论依然稳健;第二,企业经营活动净现金流、营业销售收入比率、资产负债率、无形资产规模、地区金融发展水平和地区经济增长水平对企业绩效具有正向促进作用;第三,企业资产规模对金融风险具有负向阻碍作用,而企业成立年限兼具正负两种效应。第八章:我国商业银行金融创新对宏观经济的影响分析。本章通过DSGE模型阐释了商业银行金融创新对宏观经济的作用机制,并通过设计相关的实证模型和变量指标,利用我国37家商业银行以及宏观层面2008—2019年非平衡面板数据进行了定量分析。研究表明:第一,商业银行在进行交叉金融创新业务的时候会获得更高的收益;第二,以商业银行非利息收入占比刻画的金融创新对宏观经济的促进作用并不显着;第三,整体上,商业银行存贷比、盈利能力、资产规模、居民消费、固定资产投资、政府支出、对外开放、产业结构升级、人力资本和城镇化对宏观经济具有正向促进作用。第九章:研究结论与政策建议。本章首先总结了研究结论,并且在此基础上分析了我国商业银行创新与监管的关系,认为金融业务创新与金融监管存在相互促进的关系;其次,分析了我国金融业务创新监管需改进的地方,主要表现在资本监管不足、表外与同业监管不足、监管协调不够以及对系统性重要监管机构监管不足等方面;最后,从完善监管制度、完善资本监管和堵住监管套利三大方面提出了改进金融创新监管的方向和建议。论文的创新点:第一,对以商业银行交叉金融业务为代表的金融创新的前沿领域进行了深入研究。交叉金融业务是当前我国商业银行金融业务创新的前沿领域,目前国内外学术界对交叉金融业务的研究处于起步阶段。本文以商业银行金融业务创新,尤其是交叉金融业务作为研究对象,系统地研究了我国商业银行金融创新的内容和特征,及其宏微观影响,具有较好的理论与现实意义。第二,对我国商业银行金融创新的动因、特征以及效应进行了系统研究。本文从国内外研究现状出发,分析了我国商业银行金融创新的动因、内容与特征,并采用理论建模、博弈分析、实证检验等多种手段分别从商业银行的金融创新对银行经营绩效、银行风险、企业经营绩效以及宏观经济四个方面进行分析,多角度研究了我国商业银行金融创新的宏微观影响。本文认为,商业银行的金融创新对银行自身的经营发展起到推动作用,通过微观金融业务创新提高资本利用效率从而提升商业银行金融规模,但另一方面,商业银行的这种创新又会增加自身风险承担水平,在一定程度上会加剧金融风险的形成。对于企业而言,商业银行金融创新对企业经营绩效整体上具有正向促进作用,而且对于国有企业和非国有企业样本来说,这一结论依然稳健。对于宏观经济的影响,本文认为商业银行的金融创新会增加对宏观经济波动的影响,但是对经济增长的作用不明显。第三,构建了我国商业银行金融创新的能力评价指标体系。本文构建了我国商业银行金融创新能力的两个评价指标体系,同时,与现阶段我国商业银行金融创新的现状特征进行联系,分别从创新的综合能力和中间业务收入两个角度,对我国商业银行的金融创新能力进行定量分析。本文认为,规模小的商业银行在业务创新方面表现出不稳定的特征,但是在风险管理创新能力方面表现比规模大的商业银行要稳定。同时,在样本期间内我国商业银行的金融创新能力在不断提升。第四,构建了我国商业银行金融创新对宏观经济波动影响的DSGE模型,并对金融创新对经济增长的关系进行了实证检验。研究发现,从理论上看,当金融创新的收益为正时,商业银行有动机将资金从传统借贷转移到金融创新业务中,从而逃避金融监管要求,进一步增加经济体的总产出与总消费。
张黎明[6]（2020）在《《巴塞尔协议Ⅲ》下中国商业银行监管效力问题研究》文中进行了进一步梳理始于美国次贷危机的2008年全球金融危机,不但给世界经济造成了巨大的冲击,也给世界各国的金融监管提出了新的挑战。本次金融危机充分暴露了世界各国在商业银行监管方面存在的漏洞,同时也暴露出《巴塞尔协议II》存在的不足。为进一步加强和完善对商业银行的监管,巴塞尔委员会于2010年12月16日推出《巴塞尔协议III:一个更稳健的银行及银行体系的全球监管框架》,此后,巴塞尔委员会不断对《巴塞尔协议III》进行修订和完善,2017年12月8日,巴塞尔委员会正式发布《巴塞尔III:后危机改革的最终方案》,标志着《巴塞尔协议III》正式确立。《巴塞尔协议III》推出后,世界各国都在该协议框架下采取一系列适合本国的政策措施,加强对商业银行的金融监管,并取得了一定成效。对中国来说,2008年金融危机同样也暴露出中国商业银行监管方面存在的不足,作为成员国,中国根据《巴塞尔协议Ⅲ》的监管要求推出一系列商业银行监管相关规定,统称为“中国版《巴塞尔协议Ⅲ》”。本文以现有相关研究文献和金融监管理论为基础,运用归纳分析法、比较分析法、实证分析法等,探究了各版本巴塞尔协议对金融监管理论的实践与拓展,分析了美国、欧盟、日本等国采用《巴塞尔协议Ⅲ》进行商业银行监管得到的经验,研究了《巴塞尔协议Ⅲ》对中国的适用性,并着重从宏观审慎监管、流动性风险监管和资本充足率监管等三个方面分析中国实施《巴塞尔协议Ⅲ》后中国商业银行监管的效力。本文得出以下研究结论:一是《巴塞尔协议Ⅲ》下宏观审慎监管政策的实施可显着降低中国商业银行系统性风险,宏观审慎监管政策在中小股份制商业银行中所起到的降低系统性风险的作用效果比大型国有商业银行效果更为明显。二是《巴塞尔协议Ⅲ》的实施可有效推动中国商业银行流动性风险监管,银行规模不同、采取不同的货币政策都会导致商业银行流动性创造存在差异,进而导致流动性监管效果对规模不同的银行及采取不同货币政策的银行具有差异性。三是《巴塞尔协议Ⅲ》的实施可强化中国商业银行资本监管,短期内监管新规对中国商业银行监管带来的冲击不大,但长期将导致中国商业银行面对巨大的资本补充压力,商业银行应调整其资本结构、风险偏好及盈利模式等,在满足监管要求的同时实现稳健经营。本文的篇章结构:第一,巴塞尔协议的理论实践与拓展。本文首先对文章涉及的金融监管及巴塞尔协议等相关概念进行界定。其次分别从学派维度和发展阶段维度整理了不同学派金融监管理论及金融监管理论的发展阶段和演进过程。最后探究了各版本巴塞尔协议对金融监管理论的实践与拓展。第二,《巴塞尔协议Ⅲ》在主要发达国家的实践。本文选取美国、欧盟、日本等主要发达国家,以2008年国际金融危机为分界线,对比分析这些国家在实施《巴塞尔协议Ⅲ》前后的金融监管框架和特点,重点考察这些国家在实施宏观审慎监管、流动性风险监管、资本监管等方面的重要举措,总结这些国家在商业银行金融监管过程中所积累的经验。第三,《巴塞尔协议Ⅲ》对中国商业银行监管的适用性。本文首先分析了近年来中国商业银行监管与《巴塞尔协议Ⅰ》和《巴塞尔协议Ⅱ》的关系。其次考察了2008年金融危机对中国商业银行的影响。最后考察了《巴塞尔协议Ⅲ》对中国商业银行监管的适用性,以及中国版《巴塞尔协议Ⅲ》的推出的前期准备。第四,《巴塞尔协议Ⅲ》对中国商业银行监管的影响。本文研究了《巴塞尔协议Ⅲ》对宏观审慎监管、流动性风险监管、资本监管等方面的具体要求,总结了金融危机前中国商业银行宏观审慎监管、流动性风险监管、资本监管存在的不足,分析了中国实施《巴塞尔协议Ⅲ》过程中对中国商业银行宏观审慎监管、流动性风险监管、资本监管所采取的具体实践措施,并采取相应的计量方法实证检验《巴塞尔协议Ⅲ》下中国商业银行宏观审慎监管、流动性风险的监管效力问题,并测度《巴塞尔协议Ⅲ》下中国商业银行的资本缺口问题。第五,研究结论及中国加强商业银行监管的对策建议。本文对《巴塞尔协议Ⅲ》下中国商业银行宏观审慎监管、流动性风险监管、资本监管效力相关研究结论进行总结,并提出中国监管机构应通过完善流动性风险监管体系、优化资本监管内容、加强宏观审慎监管、优化监管方式、创新监管手段等方式,提升中国商业银行抵御外部冲击的能力,维持中国金融体系的稳定。
柳明花[7]（2020）在《货币政策不确定性与企业财务决策研究》文中认为随着经济全球化程度的加深,各国经济紧密联系,再加上各种“黑天鹅”事件频发,全球经济充斥着不确定性,谁都无法独善其身。中国经济发展步入新常态后,政府等职能部门先后推出了各项经济政策,这些政策工具的使用一方面刺激了经济增长,另一方面却增加了不确定性,在一定程度上抑制了经济复苏进程甚至加剧了衰退。世界银行在2020年公布的《全球经济展望》中指出,经济政策不确定性的上升对经济增长缓慢产生了不可忽视的负面影响。而且,经济不确定性对于企业的影响更加隐蔽,叠加起来对于国家经济的影响不可忽略。货币政策不确定性作为经济政策不确定性中的一部分,对宏观经济和微观市场主体也产生着深刻的影响。作为最大的发展中国家,在中美贸易摩擦和美联储频繁调整货币政策的背景下,中国经济也处于供给侧结构性改革与LPR改制的关键阶段,货币政策变动以及政策工具使用存在着许多无法预测的成分,充斥着不确定性,对市场微观主体的财务决策产生深远影响。基于此背景,论文研究了以下问题:第一,如何测算一个可以准确反映中国货币政策不确定性的指数,该不确定性指数具有怎样的典型特征事实?第二,货币政策不确定性将如何影响企业投资行为,货币政策不确定性将通过什么层面、机制与渠道对企业投资行为产生作用,产权性质、地区特征以及经济周期等因素的异质性影响。第三,货币政策不确定性将如何影响企业债务融资,预期通货膨胀和宏观经济景气度预期又将起到怎样的调节作用,货币政策不确定性对企业的资本结构调整速度与不同期限的债务融资需求又将有什么样的影响。第四,货币政策不确定性将如何影响企业现金持有,在经营风险和公司治理缺陷的调节作用下,货币政策不确定性又将产生怎样的影响,以及其中可能的作用渠道。根据已有学者研究,本文选取包括货币政策、债券市场、证券市场、宏观经济、价格水平、汇率市场和政府支出7个方面的变量,通过基于吉布斯抽样的蒙特卡罗模拟方法,提取他们的共同波动,通过为不同变量的不确定性赋予不同的权重,从而获取一个总体的货币政策不确定性,以用于测度中国的货币政策不确定性。特征事实显示,货币政策不确定性指数的峰值出现在2008-2009年的全球金融海啸区间中,其余三个次高点分别出现在2007-2008年区间、2010-2011年区间和2015-2016年区间,以上区间货币政策不确定性指数较高主要是因为2007年的抑制经济过热与企业污染整治,2010年推出的“四万亿计划”与频繁的政策调整,以及2015年发生的A股暴跌引发的中国经济萎靡。其他时期的货币政策不确定性指数变动与货币当局调整政策工具的频率与力度密切相关。关于货币政策不确定性对企业投资决策的影响,探讨了货币政策不确定性通过实物期权渠道和金融摩擦渠道对企业投资行为的作用机制,并以中国沪深A股2007-2018年上市公司为样本验证了该作用机制的有效性。同时验证了资本不可逆性和融资约束对货币政策不确定性对企业投资的调节作用,进一步地从产权性质、地区特征、和经济周期三个角度考察了货币政策不确定性对企业投资行为影响的差异性。研究发现,货币政策不确定性对企业投资产生抑制作用,资本不可逆程度高、融资约束强将加剧不确定性对投资的抑制作用。这种抑制作用在非国有企业、中西部地区企业以及经济紧缩期企业中表现得更为明显。关于货币政策不确定性对债务融资决策的影响,由于债务融资相较于股权融资来说成本较小、门槛较低,且我国资本市场尚不发达,审核流程繁琐复杂,效率较低,大多数企业的权益融资方式均受到一些条件限制,决定了企业的融资缺口很大程度上需要通过债务融资来解决,因此本文考察了货币政策不确定性通过影响企业层面的融资需求和外部资金供给的规模、成本和时间,对企业债务融资行为的影响效应,以中国沪深A股2007-2018年上市公司为样本,检验货币政策不确定性对企业债务融资的作用效果。结果表明,货币政策不确定性会降低企业债务融资,通货膨胀预期上升和宏观经济景气度预期下降会加剧货币政策不确定性对企业债务融资的抑制作用。此外,货币政策不确定性显着降低企业资本结构的调整速度,在低于最优资本结构的企业中作用更加明显。同时,相对于长期债务融资来说,货币政策不确定性对短期债务融资的抑制作用更加明显。关于货币政策不确定性对企业现金持有决策的影响,考察货币政策不确定性通过预防性动机和代理动机,对企业现金持有水平产生的影响。以中国沪深A股2007-2018年上市公司为样本,检验货币政策不确定性对企业现金持有的作用效果。结果表明,货币政策不确定性会增加企业现金持有水平,经营风险和公司治理缺陷会进一步增加在货币政策不确定性下企业的现金持有水平。此外,货币政策不确定性增加企业现金持有的一部分原因来自于企业预防性动机,一部分原因来自于企业的代理动机。本文基于货币政策不确定性,研究了其对企业的投资行为、债务融资和现金持有的影响,有助于宏微观结合的公司金融研究进一步发展,并为政策制定者、公司管理者以及资本市场的投资者进行科学决策提供更多理论依据与实证支持。
李怡飒[8]（2020）在《G银行N分行小微企业信贷风险控制研究》文中提出随着我国社会经济发展速度稳步提高,不断涌现的小微企业促进了我国经济的增长。相关数据显示,目前我国现有的小微企业数量占据所有企业总量的90%以上。发展到今天,大经济环境下的小微企业,却依然处于不稳定的状态,面临着生存压力比较大、流通资金少、融资难等问题,使其无法快速成长,为了扩大规模,不得不经常性发生借贷。由于小微企业本身发展具有一定的限制,各地的金融机构为了压降不良贷款率,一般情况下会选择不贷或少贷,导致一大批优质的小微企业客户也被拒之门外。小微企业融资难,其源头就是风险难以控制,商业银行最关心的是能否按时收回贷款,一旦贷款无法收回,即使银行收取再高的利息,也难以覆盖贷款本金损失。G银行响应国家政策号召,大力支持小微企业,G银行N分行作为G银行的二级分行,不良贷款率不断攀升使得其小微企业贷款风险也不断加大,控制风险成为G银行N分行目前发展运营的主要抓手。本文对G银行N分行的数据进行综合分析,并结合访谈的形式介绍G银行N分行小微企业信贷业务的发展规模、风险控制现状,同时在分析国内外研究基础上,梳理了G银行N分行小微企业信贷风险控制的组织构架、控制制度以及控制流程。针对G银行N分行小微企业信贷控制中的出现的信用风险控制体系不完善、市场变化不敏感、内控机制不完善、担保方式单一产品创新不够等问题,结合G银行N分行的实际情况,从信用风险控制、操作风险控制、市场风险控制、担保风险控制四个方面提出G银行N分行小微企业信贷风险控制的改进措施,具体有:1)健全小微企业的信用风险评估系统、加强信用风险全流程控制;2)利用信贷组合分散市场风险、降低小微企业信贷风险控制成本;3)建立小微企业信贷风险控制组织构架、成立小微企业信贷风险控制团队、制定专门的小微企业信贷风险控制流程、制定科学合理奖惩制度;4)完善贷款担保信用体系、创新产品优化担保结构、健全风险化解体系。商业银行的高质量发展离不开小微企业信贷风险控制,通过对该领域的研究,希望能帮助G银行N分行解决小微企业信贷风险控制中的问题,在实际工作中持续完善和改进,进而提高G银行N分行小微企业信贷风险控制能力,保全资产的质量,更好地促进银行高质量发展。
孙偲韬[9]（2020）在《A商业银行内部控制评价研究》文中研究表明内部控制是伴随银行的经营活动及经营管理而生的,是一种动态的在业务运作过程中环环相扣并监督制约的机制。中国加入世贸组织后,国外商业银行开始大量涌入国内,并且随着经济全球化的深入和中国社会主义市场经济改革的发展,A商业银行同时面临来自国内及国际金融市场的竞争风险。因此,A商业银行如若要在未来市场竞争中脱颖而出,一方面需要不断对新的业务领域进行开拓和创新,另一方面还要建立一套科学有效的内部控制体系,有效防范、化解其潜在经营风险,提升其综合竞争力,实现其较快发展。因此,本选题具有一定的理论价值和现实意义。本文以商业银行内部控制的含义及相关理论为基础,构建包括5个一级指标、16个二级指标的商业银行内部控制评价指标体系,运用层次分析法和模糊综合评价法测度A商业银行的内部控制水平。分析结果表明:我国A商业银行的内部控制水平较低;内部监督的平均分值最低;控制活动平均分值最高;内部环境、风险评估、信息与沟通方面处于中间水平,表明A商业银行在这三个方面依然存在一些缺陷;二级指标的分值存在明显差异。最后提出提高A商业银行内部控制水平的对策与建议:第一,优化内部控制环境;第二,加强风险评估;第三,优化控制活动;第四,建立良好的信息与沟通机制;第五,加大内部监督的力度。
秦强[10]（2020）在《基于公司治理的我国商业银行风险管理研究》文中研究说明商业银行在中国市场经济中发挥着重要的主导性作用,同时是货币当局进行宏观调控的重要媒介。随着改善金融企业的风险管理已经上升到治国理政的高度,研究和分析主导我国金融体系的商业银行风险管理尤为重要。近年我国银行系统大案频出,公司治理不完善成为银行风险暴露的重要原因之一,本文旨在以公司治理视角为切入点,探究现有商业银行体系中存在哪些公司治理问题,以及这些治理问题是否对商业银行风险产生影响,并依此从改善公司治理的角度提出提高商业银行风险管理水平的政策建议。本文从商业银行公司治理影响其风险大小的作用路径入手,基于对商业银行公司治理、风险管理及二者关系研究的相关文献和理论基础,对商业银行的公司治理质量与风险程度存在逻辑上的关系进行了推演。由于商业银行息差收益来自于风险承担,因此在以风险为经营内容的商业银行中广义的公司治理的内涵包含了风险管理;商业银行公司治理是风险管理实施的前提和基础,而风险管理是商业银行公司治理的重要组成部分。结合商业银行的行业特征,本文总结了不同类型银行在公司治理、风险管理的现状。《中国银行业监督管理委员会2016年报》将我国商业银行划分为国有大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和农村商业银行,不同类型的商业银行在经营地域、监管政策、行政许可等方面不同。目前各类银行均已经形成了“三会一层”的公司治理基本架构及配套的风险治理机制,且已经将风险管理职能嵌入银行管理的各个层级和业务流程之中,但在公司治理下的风险管理又存在集中于股权结构缺乏合理性、董事委派市场化程度不足导致的缺乏独立性以及薪酬制度激励性不足等问题。最后从股权结构、董事会特征、薪酬特征入手,本文基于37家银行5年的面板数据证明了商业银行公司治理的股权结构、董事会特征、薪酬特征会对商业银行的风险产生显着影响。其中产权性质会影响商业银行风险,国有商业银行贷款不良率更高;不同类型商业银行风险管理视角下的公司治理问题不同,其中大型国有银行主要风险点来自于股权制衡度不足,股份制商业银行高薪酬水平促进了经理人风险追逐行为而中小商业银行在提高股权制衡度、优化董事会规模与独立性以及提高薪酬制度的激励程度方面均大有可为。基于本文的研究,本文从一般意义上以及针对不同类型的商业银行分别提出了从公司治理角度降低商业银行风险的政策建议。其中,一般意义上风险管理视角下公司治理的完善建议包括构建具有制衡性的多元股权结构、明确治理架构中不同角色的权责关系、提高风险管理策略在组织中的地位以及制定激励相容的经理人薪酬计划。对于大型国有商业银行,主要从借助此轮混合所有制改革适度引入战略投资者增强股权制衡度方面入手改善公司治理;对于股份制银行,主要建议包括适当降低薪酬激励水平以及抑制内部人控制问题;对于中小商业银行,主要从明晰政府权力的边界、完善董事会结构方面提升公司治理质量。本文的主要创新点如下:第一,揭示了商业银行公司治理影响其风险大小的作用路径。即商业银行全面风险管理的所有外延都包涵在广义的公司治理理论的内涵中,公司治理为商业银行全面风险管理提供可能。公司治理中股权结构、董事会特征、薪酬制度设计是影响风险大小的主要因素。股权结构影响风险管理策略整体的风险偏好程度、董事会特征影响风险监督的有效性与独立性、薪酬制度设计影响风险策略执行的有效性,以上三方面是商业银行公司治理影响其风险大小的作用路径;第二,研究中发现虽然我国各类商业银行目前均已经形成了“三会一层”的公司治理基本架构及配套的风险治理机制,但在公司治理下的我国商业银行风险管理又存在集中于股权结构缺乏合理性、董事委派市场化程度不足导致的缺乏独立性以及薪酬制度激励性不足等问题,这些都是导致商业银行产生风险的重要因素。同时研究发现产权性质会显着影响商业银行风险,而不同类型商业银行影响风险程度的公司治理特征不同;第三,本文结合案例分析对英美模式和日德模式下商业银行公司治理与风险管理的模式特征进行了归纳。由于中国商业银行的模式介于英美模式和日德模式之间,两种模式也出现了某种程度的融合,因此本文结合中国商业银行与两种模式的共性总结了发达国家治理模式对我国改进商业银行公司治理与风险管理的启示。第四,本文通过对公司治理和商业银行风险管理的研究,对不同类型商业银行通过现状分析和实证研究方式分类研究,发现了不同类型商业银行的公司治理所导致的风险发生影响因素,对我国商业银行完善公司治理下风险管理实践具有一定的指导意义。
二、国有商业银行的经营风险及其控制研究（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、国有商业银行的经营风险及其控制研究（论文提纲范文）
（1）K房地产公司财务风险评价及控制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的 |
| 1.1.3 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 研究现状总结 |
| 1.3 研究内容、方法及创新点 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.3.3 创新点 |
| 第二章 财务风险及控制的相关理论基础 |
| 2.1 财务风险相关理论 |
| 2.1.1 财务风险的界定 |
| 2.1.2 财务风险的类型 |
| 2.1.3 财务风险的特征 |
| 2.1.4 财务风险的影响因素 |
| 2.1.5 财务风险的识别方法 |
| 2.2 财务风险评价 |
| 2.2.1 财务风险评价的定义 |
| 2.2.2 财务风险评价的方法 |
| 2.3 财务风险控制的概述 |
| 2.3.1 财务风险控制的含义 |
| 2.3.2 财务风险控制的目标 |
| 2.3.3 财务风险控制流程 |
| 2.3.4 财务风险控制的方法 |
| 第三章 K房地产财务风险评价与控制的现状及识别分析 |
| 3.1 K房地产公司基本情况介绍 |
| 3.1.1 公司简介 |
| 3.1.2 经营状况 |
| 3.1.3 财务状况 |
| 3.2 财务风险评价及控制现状 |
| 3.2.1 现行评价现状 |
| 3.2.2 现行控制现状 |
| 3.3 K房地产公司财务风险识别 |
| 3.3.1 筹资活动风险识别 |
| 3.3.2 投资活动风险识别 |
| 3.3.3 经营活动风险识别 |
| 3.3.4 收益分配风险识别 |
| 3.4 财务风险成因分析 |
| 3.4.1 筹资风险的成因分析 |
| 3.4.2 投资风险的成因分析 |
| 3.4.3 经营风险的成因分析 |
| 3.4.4 收益分配风险成因分析 |
| 第四章 K房地产公司财务风险的评价 |
| 4.1 财务风险评价方法的选择 |
| 4.1.1 财务风险评价方法的对比介绍 |
| 4.1.2 选择因子分析法的理由 |
| 4.1.3 因子分析法的原理介绍 |
| 4.2 K房地产公司财务风险评价指标选取 |
| 4.2.1 财务风险评价指标的选择原则 |
| 4.2.2 财务风险评价指标的选取 |
| 4.3 K房地产公司财务风险评价模型的构建 |
| 4.3.1 样本数据的选取 |
| 4.3.2 因子分析法适用性检验 |
| 4.3.3 构造因子变量 |
| 4.3.4 因子命名与解释 |
| 4.3.5 因子得分的计算 |
| 4.4 K房地产公司财务风险综合评价 |
| 4.5 K房地产公司财务风险评价结果分析 |
| 4.6 K房地产公司存在的问题分析 |
| 4.6.1 风险管理制度不完善 |
| 4.6.2 资本结构控制不合理 |
| 4.6.3 预算执行和成本费用管理不到位 |
| 第五章 K房地产公司财务风险控制优化及相关保障措施 |
| 5.1 K公司财务风险控制优化原则 |
| 5.1.1 系统性原则 |
| 5.1.2 全面风险控制原则 |
| 5.1.3 职责清晰原则 |
| 5.1.4 动态实施原则 |
| 5.1.5 成本效益原则 |
| 5.2 K公司财务风险控制活动的优化 |
| 5.2.1 筹资风险控制措施 |
| 5.2.2 投资风险控制措施 |
| 5.2.3 经营风险控制措施 |
| 5.2.4 收益分配风险控制措施 |
| 5.3 K公司财务风险控制优化的保障措施 |
| 5.3.1 培养良好的财务风险控制环境 |
| 5.3.2 完善企业财务风险内部监控机构 |
| 5.3.3 建立健全财务风险的控制制度 |
| 5.3.4 加强人力资源高素质化建设 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究不足与展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（2）银行股权结构对信贷风险的影响研究 ——基于信贷行为的中介效应（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 现实意义 |
| 1.3 研究内容、思路与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究思路 |
| 1.3.3 研究方法 |
| 1.4 主要创新点 |
| 第2章 文献综述 |
| 2.1 银行股权结构对信贷风险的影响 |
| 2.1.1 股权属性对信贷风险的影响 |
| 2.1.2 股权集中度对信贷风险的影响 |
| 2.1.3 股权制衡度对信贷风险的影响 |
| 2.2 银行股权结构对信贷行为的影响 |
| 2.3 信贷行为中介效应 |
| 2.4 文献述评 |
| 第3章 银行股权结构对信贷风险影响的综合理论分析 |
| 3.1 基础理论 |
| 3.1.1 银行公司治理理论 |
| 3.1.2 银行经营管理理论 |
| 3.2 银行股权结构对信贷风险影响的理论分析与研究假设 |
| 3.3 信贷行为中介效应的理论分析与研究假设 |
| 第4章 银行股权结构对信贷风险影响的实证分析 |
| 4.1 样本选取和数据来源 |
| 4.2 变量选取 |
| 4.3 描述性统计 |
| 4.4 相关性分析 |
| 4.5 模型设定 |
| 4.6 回归分析 |
| 4.6.1 银行股权结构对信贷风险影响的回归分析 |
| 4.6.2 银行股权结构对信贷行为影响的回归分析 |
| 4.6.3 信贷行为对信贷风险影响的回归分析 |
| 4.7 信贷行为中介效应分析 |
| 4.8 稳健性检验 |
| 4.9 本章小结 |
| 第5章 包商银行股权结构对信贷风险影响的案例分析 |
| 5.1 包商银行简介 |
| 5.2 包商银行风险事件始末 |
| 5.3 包商银行股权结构对信贷风险的影响分析 |
| 5.3.1 股权结构 |
| 5.3.2 信贷行为 |
| 5.3.3 信贷风险 |
| 5.4 本章小结 |
| 第6章 结论、建议与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 建议 |
| 6.3 研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附录 |
（3）中导光电优先股融资风险控制探析（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 关于优先股融资动因的研究 |
| 1.2.2 关于优先股融资风险的研究 |
| 1.2.3 关于优先股融资风险控制的研究 |
| 1.2.4 文献评述 |
| 1.3 研究思路及方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文框架 |
| 2 优先股融资风险控制的相关理论概述 |
| 2.1 相关概念 |
| 2.1.1 优先股 |
| 2.1.2 融资风险 |
| 2.1.3 融资风险控制 |
| 2.2 优先股融资风险类型 |
| 2.2.1 信用风险 |
| 2.2.2 流动性风险 |
| 2.2.3 再投资风险 |
| 2.2.4 政策风险 |
| 2.3 优先股融资风险控制的理论和方法 |
| 2.3.1 优先股融资风险控制的主要内容 |
| 2.3.2 优先股融资风险控制的目标 |
| 2.3.3 优先股融资风险控制的方法 |
| 2.4 优先股融资的理论基础 |
| 2.4.1 优序融资理论 |
| 2.4.2 信号传递理论 |
| 2.4.3 控制权理论 |
| 2.4.4 代理理论 |
| 3 中导光电优先股融资的案例介绍 |
| 3.1 中导光电公司概况 |
| 3.1.1 中导光电公司简介 |
| 3.1.2 中导光电经营状况 |
| 3.1.3 中导光电发展战略 |
| 3.2 中导光电优先股融资方案 |
| 3.2.1 优先股发行基本信息 |
| 3.2.2 股东利润分配方式 |
| 3.2.3 赎回及回售条款 |
| 3.2.4 表决权限制及恢复条款 |
| 3.3 中导光电优先股融资动因 |
| 3.3.1 平板显示行业技术更新,加大企业融资需求 |
| 3.3.2 内源融资无法为研发活动提供足够的资金支持 |
| 3.3.3 保持股权结构稳定,实现股东利益最大化 |
| 3.4 中导光电优先股融资效果分析 |
| 3.4.1 优先股的融资成本分析 |
| 3.4.2 优先股融资后的财务效应分析 |
| 3.4.3 优先股融资后的经济效益分析 |
| 4 中导光电优先股融资风险及成因分析 |
| 4.1 中导光电优先股融资内部风险 |
| 4.1.1 不能足额派息的风险 |
| 4.1.2 企业经营管理的风险 |
| 4.1.3 摊薄即期回报的风险 |
| 4.2 中导光电优先股融资内部风险产生原因 |
| 4.2.1 盈利能力波动较大,未产生稳定的现金流 |
| 4.2.2 发行优先股后公司治理问题的产生 |
| 4.2.3 优先股固定股利降低普通股可分配利润 |
| 4.3 中导光电优先股融资外部风险 |
| 4.3.1 技术研发失败的风险 |
| 4.3.2 融资后的市场风险 |
| 4.3.3 政策制度的变动风险 |
| 4.4 中导光电优先股融资外部风险产生原因 |
| 4.4.1 公司所处行业的不确定性加剧融资风险 |
| 4.4.2 客户集中程度较高降低企业抗风险能力 |
| 4.4.3 企业经营成果依赖政府优惠政策 |
| 5 中导光电优先股融资风险控制现状 |
| 5.1 中导光电优先股融资风险控制措施 |
| 5.1.1 谨慎制定融资方案 |
| 5.1.2 完善公司内部控制体系 |
| 5.1.3 调整管理结构 |
| 5.1.4 建立优先股管理机制 |
| 5.2 中导光电优先股融资风险控制评价 |
| 5.2.1 经营风险认识不足,融资风险防范力度不够 |
| 5.2.2 融资风险仅注重定性评估,定量评估不足 |
| 5.2.3 融资渠道单一,不利于融资风险的分散 |
| 5.2.4 中导光电的优先股融资风险存在进一步控制的空间 |
| 6 企业加强优先股融资风险控制的建议 |
| 6.1 优先股发行前的融资风险控制 |
| 6.1.1 谨慎评估优先股的融资成本和融资收益 |
| 6.1.2 合理制定融资方案,提高风险控制能力 |
| 6.1.3 加强内源融资能力,发展多元外源融资方式 |
| 6.2 优先股存续期间的融资风险控制 |
| 6.2.1 加强现金流管理,提升盈利能力 |
| 6.2.2 提高资本使用效率,推进技术创新 |
| 6.2.3 健全融资风险管理机制,构建融资风险预警体系 |
| 6.2.4 加强重视宏观政策变动的风险防范 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（4）中资美元债发行利差的影响因素研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外文献综述 |
| 1.2.1 国外相关文献综述 |
| 1.2.2 国内相关文献综述 |
| 1.2.3 总体评价 |
| 1.3 研究思路及方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文创新点 |
| 第2章 中资美元债的基本情况 |
| 2.1 中资美元债的概念及分类 |
| 2.2 中资美元债融资的模式与选择 |
| 2.3 中资美元债的发展现状 |
| 2.3.1 中资美元债的发行政策演变过程 |
| 2.3.2 中资美元债的发展历程 |
| 2.3.3 中资美元债一级市场的整体情况 |
| 2.4 中资企业发行美元债的原因 |
| 2.4.1 拓宽融资渠道的需要 |
| 2.4.2 降低融资成本的需要 |
| 2.4.3 寻求套利机会 |
| 2.4.4 规避监管的需要 |
| 2.5 中资美元债市场的风险分析 |
| 2.5.1 汇率风险 |
| 2.5.2 期限错配风险 |
| 2.5.3 市场波动风险 |
| 2.5.4 政策监管风险 |
| 2.6 本章小结 |
| 第3章 影响中资美元债发行利差的因素分析 |
| 3.1 债券自身特征 |
| 3.2 发债主体经营情况 |
| 3.3 宏观经济因素 |
| 3.4 中资美元债发行利差特有的影响因素分析 |
| 3.5 本章小结 |
| 第4章 中资美元债发行利差影响因素的实证检验及分析 |
| 4.1 研究假设 |
| 4.2 数据来源和变量的选取 |
| 4.2.1 数据来源与样本选择 |
| 4.2.2 变量的选取 |
| 4.3 实证结果与分析 |
| 4.3.1 描述性统计 |
| 4.3.2 相关性分析 |
| 4.3.3 多元回归分析 |
| 4.4 基于产权性质的进一步考察 |
| 4.5 基于发债行业的进一步考察 |
| 4.6 稳健性检验 |
| 4.7 本章小结 |
| 第5章 结论与建议 |
| 5.1 研究结论 |
| 5.2 政策建议 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（5）我国商业银行金融创新及影响研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 导论 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 金融创新研究现状 |
| 1.2.2 金融创新与商业银行发展 |
| 1.2.3 金融创新与企业经营绩效 |
| 1.2.4 金融创新与宏观经济发展 |
| 1.2.5 文献述评 |
| 1.3 研究思路、内容与方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究的主要内容 |
| 1.3.3 研究方法 |
| 1.4 本文创新之处 |
| 1.5 本文不足之处 |
| 2 商业银行金融创新的概念界定与理论基础 |
| 2.1 相关概念界定 |
| 2.1.1 金融创新与金融业务创新 |
| 2.1.2 交叉金融业务与影子银行业务 |
| 2.2 商业银行金融创新的分类 |
| 2.2.1 融资金融创新与非融资金融创新 |
| 2.2.2 有效金融创新与无效金融创新 |
| 2.3 商业银行金融创新的动因理论 |
| 2.3.1 追逐利润的动因 |
| 2.3.2 顺应供给的动因 |
| 2.3.3 规避管制的动因 |
| 2.3.4 完善市场的动因 |
| 2.4 金融发展理论 |
| 2.4.1 金融发展理论 |
| 2.4.2 金融深化理论 |
| 2.5 金融创新理论与金融风险理论 |
| 2.5.1 金融创新理论 |
| 2.5.2 金融风险理论 |
| 2.6 金融监管理论 |
| 2.7 本章小结 |
| 3 我国商业银行金融创新的动因、内容与特征 |
| 3.1 我国商业银行金融创新的动因分析 |
| 3.1.1 监管套利是我国商业银行金融创新的主要动因 |
| 3.1.2 顺应需求是我国商业银行金融创新的内部动力 |
| 3.1.3 增强竞争是我国商业银行金融创新的外部压力 |
| 3.2 我国商业银行金融业务创新的主要内容 |
| 3.2.1 我国商业银行交叉金融业务创新 |
| 3.2.2 我国商业银行传统金融业务创新 |
| 3.3 我国商业银行金融创新的特征分析 |
| 3.3.1 交叉金融业务创新表现出的主要特征 |
| 3.3.2 传统金融业务创新表现出的主要特征 |
| 3.4 我国商业银行金融创新的环境条件 |
| 3.4.1 我国商业银行金融创新的监管不足 |
| 3.4.2 我国商业银行金融创新的运行机制 |
| 3.4.3 我国商业银行金融创新的有利条件 |
| 3.5 本章小结 |
| 4 我国商业银行金融创新评价体系构建与现状分析 |
| 4.1 我国商业银行金融创新评价体系构建 |
| 4.2 基于综合能力的商业银行金融创新评价 |
| 4.2.1 评价方法与模型 |
| 4.2.2 研究对象与数据来源 |
| 4.2.3 评价结果与现状分析 |
| 4.3 基于中间业务收入的商业银行创新能力评价 |
| 4.3.1 指标选择 |
| 4.3.2 样本与数据 |
| 4.3.3 测算结果 |
| 4.4 本章小结 |
| 5 我国商业银行金融创新对银行自身经营绩效的影响分析 |
| 5.1 商业银行金融创新影响自身经营绩效的理论分析 |
| 5.2 模型设计与变量指标 |
| 5.2.1 模型设定 |
| 5.2.2 变量选择 |
| 5.2.3 数据来源与说明 |
| 5.3 实证结果与讨论 |
| 5.3.1 模型检验 |
| 5.3.2 实证结果分析 |
| 5.3.3 面板门槛回归分析 |
| 5.4 对银行经营绩效的影响 |
| 5.5 本章小结 |
| 6 我国商业银行金融创新对银行风险的影响分析 |
| 6.1 商业银行金融创新影响银行风险的理论分析 |
| 6.1.1 基本假设 |
| 6.1.2 博弈过程 |
| 6.1.3 融资市场 |
| 6.1.4 金融创新对博弈均衡的影响 |
| 6.2 研究假说 |
| 6.3 实证模型、变量与数据 |
| 6.3.1 模型设定 |
| 6.3.2 变量选择 |
| 6.3.3 数据来源与说明 |
| 6.4 实证结果与分析 |
| 6.4.1 模型检验 |
| 6.4.2 实证结果与讨论 |
| 6.5 对银行风险的影响 |
| 6.6 本章小结 |
| 7 我国商业银行金融创新对企业经营绩效的影响分析 |
| 7.1 商业银行金融创新影响企业绩效的理论分析 |
| 7.2 研究假说 |
| 7.3 模型、变量与数据 |
| 7.3.1 模型设定 |
| 7.3.2 变量选择 |
| 7.3.3 数据来源与说明 |
| 7.4 实证结果与分析 |
| 7.4.1 模型检验 |
| 7.4.2 实证结果与讨论 |
| 7.5 本章小结 |
| 8 我国商业银行金融创新对宏观经济的影响分析 |
| 8.1 商业银行金融创新影响宏观经济的理论分析 |
| 8.1.1 基本模型 |
| 8.1.2 参数校准 |
| 8.1.3 传导机制分析 |
| 8.2 加入企业创新的进一步分析 |
| 8.2.1 基本模型 |
| 8.2.2 创新与经济增长 |
| 8.3 实证模型、变量与数据 |
| 8.3.1 实证模型设定 |
| 8.3.2 变量选择 |
| 8.3.3 数据来源与说明 |
| 8.4 实证结果与分析 |
| 8.4.1 模型检验 |
| 8.4.2 实证结果与讨论 |
| 8.5 本章小结 |
| 9 研究结论与政策建议 |
| 9.1 研究结论 |
| 9.2 政策建议 |
| 9.2.1 完善监管制度 |
| 9.2.2 完善资本监管 |
| 9.2.3 减少监管套利 |
| 9.2.4 强化风险管理能力 |
| 9.3 研究展望 |
| 参考文献 |
| 作者在读期间科研成果 |
| 致谢 |
（6）《巴塞尔协议Ⅲ》下中国商业银行监管效力问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景和研究意义 |
| 一、研究背景 |
| 二、研究意义 |
| 第二节 相关文献综述 |
| 一、有关商业银行监管有效性的研究 |
| 二、有关宏观审慎监管的研究 |
| 三、有关资本充足率监管的研究 |
| 四、有关流动性风险监管的研究 |
| 五、文献述评 |
| 第三节 研究思路、主要研究内容和研究方法 |
| 一、研究思路 |
| 二、主要研究内容 |
| 三、研究方法 |
| 第四节 主要创新与不足 |
| 一、创新之处 |
| 二、不足之处 |
| 第二章 巴塞尔协议的理论实践与拓展 |
| 第一节 相关概念界定 |
| 一、金融监管 |
| 二、巴塞尔协议 |
| 第二节 巴塞尔协议的理论基础:金融监管理论 |
| 一、不同学派金融监管理论概述 |
| 二、金融监管理论的发展阶段及演进过程 |
| 第三节 巴塞尔协议对金融监管理论的实践与拓展 |
| 一、《巴塞尔协议I》对金融监管理论的实践与拓展 |
| 二、《巴塞尔协议II》对金融监管理论的实践与拓展 |
| 三、《巴塞尔协议III》对金融监管理论的实践与拓展 |
| 四、巴塞尔协议与金融监管理论的内在联系 |
| 第三章 《巴塞尔协议Ⅲ》在主要发达国家的实践 |
| 第一节 《巴塞尔协议Ⅲ》在美国的实践 |
| 一、危机前美国金融监管特点 |
| 二、《巴塞尔协议Ⅲ》在美国的应用 |
| 三、美国版《巴塞尔协议Ⅲ》的经验 |
| 第二节 《巴塞尔协议Ⅲ》在欧盟的实践 |
| 一、危机前欧盟金融监管特点 |
| 二、《巴塞尔协议Ⅲ》在欧盟的应用 |
| 三、欧盟版《巴塞尔协议Ⅲ》的经验 |
| 第三节 《巴塞尔协议Ⅲ》在日本的实践 |
| 一、危机前日本金融监管特点 |
| 二、《巴塞尔协议Ⅲ》在日本的应用 |
| 三、日本版《巴塞尔协议Ⅲ》的经验 |
| 第四章 中国商业银行监管概述及《巴塞尔协议Ⅲ》在中国的适用性 |
| 第一节 2008年金融危机前中国商业银行监管概述 |
| 一、金融危机前中国商业银行监管整体状况 |
| 二、金融危机前中国商业银行监管与《巴塞尔协议Ⅰ》和《巴塞尔协议Ⅱ》的关系 |
| 第二节 2008年金融危机对中国商业银行的影响 |
| 一、2008年金融危机对中国商业银行的直接冲击 |
| 二、2008年金融危机对中国商业银行监管的挑战 |
| 第三节 《巴塞尔协议Ⅲ》对中国商业银行监管的适用性 |
| 一、《巴塞尔协议Ⅲ》对中国商业银行监管的潜在影响 |
| 二、中国实施《巴塞尔协议Ⅲ》所需前期准备 |
| 本章小结 |
| 第五章 《巴塞尔协议Ⅲ》下中国商业银行宏观审慎监管的效力 |
| 第一节 《巴塞尔协议Ⅲ》发布前中国商业银行宏观审慎监管发展历程及存在不足 |
| 一、《巴塞尔协议Ⅲ》发布前中国商业银行宏观审慎监管发展历程 |
| 二、《巴塞尔协议Ⅲ》发布前中国商业银行宏观审慎监管存在不足 |
| 第二节 《巴塞尔协议Ⅲ》关于宏观审慎监管要求 |
| 一、逆周期资本缓冲 |
| 二、超额留存资本缓冲 |
| 三、杠杆率监管标准 |
| 四、附加资本要求 |
| 第三节 基于《巴塞尔协议Ⅲ》的中国商业银行宏观审慎监管的实践 |
| 一、杠杆率监管指标的实施 |
| 二、系统重要性银行附加资本的实施 |
| 三、大额风险敞口监管新规的实施 |
| 第四节 《巴塞尔协议Ⅲ》下宏观审慎监管效力的实证检验 |
| 一、数据选取 |
| 二、变量说明 |
| 三、描述性统计 |
| 四、模型构建 |
| 五、结果分析 |
| 本章小结 |
| 第六章 《巴塞尔协议III》下中国商业银行流动性风险监管的效力 |
| 第一节 《巴塞尔协议Ⅲ》发布前中国商业银行流动性风险监管发展历程及存在不足 |
| 一、《巴塞尔协议Ⅲ》发布前中国商业银行流动性风险监管发展历程 |
| 二、《巴塞尔协议Ⅲ》发布前中国流动性风险监管存在不足 |
| 第二节 基于《巴塞尔协议Ⅲ》的中国商业银行流动性风险监管的实践 |
| 一、《巴塞尔协议Ⅲ》关于流动性风险监管要求 |
| 二、《巴塞尔协议Ⅲ》下中国流动性风险监管实践第一阶段 |
| 三、《巴塞尔协议Ⅲ》下中国流动性风险监管实践第二阶段 |
| 第三节 《巴塞尔协议Ⅲ》下流动性风险监管效力的实证检验 |
| 一、数据选取 |
| 二、变量说明 |
| 三、描述性统计 |
| 四、模型的构建 |
| 五、结果分析 |
| 本章小结 |
| 第七章 《巴塞尔协议Ⅲ》下中国商业银行资本监管的效力 |
| 第一节 《巴塞尔协议Ⅲ》发布前中国商业银行资本监管发展历程及不足 |
| 一、《巴塞尔协议Ⅲ》发布前中国商业银行资本监管发展历程 |
| 二、《巴塞尔协议Ⅲ》发布前中国商业银行资本监管存在不足 |
| 第二节 《巴塞尔协议Ⅲ》下资本监管特点 |
| 一、资本监管要求 |
| 二、资本监管的改进 |
| 第三节 基于《巴塞尔协议Ⅲ》的中国商业银行资本监管的实践 |
| 一、资本监管新规的内容 |
| 二、资本监管新规的优化比较 |
| 第四节 《巴塞尔协议Ⅲ》下中国商业银行资本监管效力分析 |
| 一、资本监管新规对中国商业银行资本监管指标的影响 |
| 二、资本监管新规对中国商业银行盈利模式的影响 |
| 三、资本监管新规对中国商业银行规模指标的影响 |
| 本章小结 |
| 第八章 研究结论与对策建议 |
| 第一节 研究结论 |
| 一、《巴塞尔协议Ⅲ》的实施可降低中国商业银行系统性风险 |
| 二、《巴塞尔协议Ⅲ》的实施可推动中国商业银行流动性风险监管 |
| 三、《巴塞尔协议Ⅲ》的实施可强化中国商业银行资本监管 |
| 四、《巴塞尔协议Ⅲ》的实施对中国银行业风险监管起到导向作用 |
| 第二节 对策建议 |
| 一、完善流动性风险监管 |
| 二、优化资本监管 |
| 三、加快创新型非息业务发展 |
| 四、加强宏观审慎监管 |
| 五、优化监管方式 |
| 六、创新监管手段 |
| 参考文献 |
| 在学期间公开发表论文及着作情况 |
（7）货币政策不确定性与企业财务决策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景 |
| 1.2 研究问题与研究意义 |
| 1.3 研究方法 |
| 1.4 研究的基本思路与创新 |
| 1.5 论文结构安排 |
| 第2章 文献回顾 |
| 2.1 不确定性的相关研究综述 |
| 2.1.1 货币政策的微观影响效应 |
| 2.1.2 不确定性的分类与度量 |
| 2.1.3 不确定性的影响效应研究 |
| 2.2 企业财务决策的影响因素 |
| 2.2.1 企业投资决策的影响因素 |
| 2.2.2 企业融资决策的影响因素 |
| 2.2.3 企业现金持有的影响因素 |
| 2.3 文献评述 |
| 第3章 货币政策不确定性的测度 |
| 3.1 货币政策不确定性的测度方法 |
| 3.2 货币政策不确定性的计算框架构建 |
| 3.3 货币政策不确定性测度的变量选取 |
| 3.4 货币政策不确定性的结果分析 |
| 基本结论 |
| 第4章 货币政策不确定性与企业投资决策 |
| 4.1 问题提出 |
| 4.2 理论分析与研究假设 |
| 4.2.1 货币政策不确定性与企业投资行为 |
| 4.2.2 货币政策不确定性、资产不可逆性与企业投资行为 |
| 4.2.3 货币政策不确定性、融资约束与企业投资行为 |
| 4.3 研究设计 |
| 4.3.1 样本选取及数据来源 |
| 4.3.2 变量定义 |
| 4.3.3 模型设定 |
| 4.4 实证结果与分析 |
| 4.4.1 描述性统计 |
| 4.4.2 多元回归分析 |
| 4.4.3 稳健性检验 |
| 4.5 拓展性研究 |
| 4.5.1 货币政策不确定性与企业投资行为:产权性质的差异性分析 |
| 4.5.2 货币政策不确定性与企业投资行为:地区特征的差异性分析 |
| 4.5.3 货币政策不确定性与企业投资行为:经济周期的差异性分析 |
| 基本结论 |
| 第5章 货币政策不确定性与企业债务融资决策 |
| 5.1 问题提出 |
| 5.2 理论分析与研究假设 |
| 5.2.1 货币政策不确定性与企业债务融资 |
| 5.2.2 货币政策不确定性、预期通货膨胀与企业债务融资 |
| 5.2.3 货币政策不确定性、宏观经济景气度预期与企业债务融资 |
| 5.3 研究设计 |
| 5.3.1 样本选取及数据来源 |
| 5.3.2 变量定义 |
| 5.3.3 模型设定 |
| 5.4 实证结果与分析 |
| 5.4.1 描述性统计 |
| 5.4.2 多元回归分析 |
| 5.4.3 稳健性检验 |
| 5.5 拓展性研究 |
| 5.5.1 货币政策不确定性与资本结构调整速度 |
| 5.5.2 货币政策不确定性与债务期限选择 |
| 基本结论 |
| 第6章 货币政策不确定性与企业现金持有决策 |
| 6.1 问题提出 |
| 6.2 理论分析与研究假设 |
| 6.2.1 货币政策不确定性与企业现金持有 |
| 6.2.2 货币政策不确定性、经营风险与企业现金持有 |
| 6.2.3 货币政策不确定性、公司治理缺陷与企业现金持有 |
| 6.3 研究设计 |
| 6.3.1 样本选取及数据来源 |
| 6.3.2 变量定义 |
| 6.3.3 模型设定 |
| 6.4 实证结果与分析 |
| 6.4.1 描述性统计 |
| 6.4.2 多元回归分析 |
| 6.4.3 稳健性检验 |
| 6.5 拓展性研究 |
| 6.5.1 货币政策不确定性与企业现金持有:预防性动机的中介效应 |
| 6.5.2 货币政策不确定性与企业现金持有:代理动机的中介效应 |
| 基本结论 |
| 第7章 研究结论与政策建议 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 政策建议 |
| 参考文献 |
| 攻读学位期间发表的学术论文及其他科研成果 |
| 致谢 |
（8）G银行N分行小微企业信贷风险控制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外文献综述 |
| 1.2.2 国内文献综述 |
| 1.2.3 研究评述 |
| 1.3 研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 论文研究框架 |
| 2 相关概念及理论基础 |
| 2.1 小微企业信贷风险 |
| 2.1.1 小微企业的概念划分 |
| 2.1.2 小微企业信贷业务 |
| 2.1.3 小微企业信贷风险特征 |
| 2.2 信贷风险控制相关理论 |
| 2.2.1 麦克米伦缺口理论 |
| 2.2.2 信息不对称理论 |
| 2.2.3 信贷配给理论 |
| 2.2.4 内部控制理论 |
| 2.3 小微企业信贷风险类型与控制方法 |
| 2.3.1 信用风险及其控制 |
| 2.3.2 市场风险及其控制 |
| 2.3.3 操作风险及其控制 |
| 2.3.4 担保风险及其控制 |
| 3 G银行N分行小微企业信贷业务与风险现状 |
| 3.1 G银行N分行发展简介 |
| 3.2 G银行N分行小微企业信贷业务现状 |
| 3.2.1 G银行N分行小微企业信贷业务发展规模 |
| 3.2.2 G银行N分行不良贷款情况 |
| 3.3 G银行N分行小微企业信贷风险及控制现状 |
| 3.3.1 G银行N分行小微企业信贷业务主要风险 |
| 3.3.2 G银行N分行小微企业信贷风险控制 |
| 3.4 本章小结 |
| 4 G银行N分行小微企业信贷风险控制问题分析 |
| 4.1 内部访谈 |
| 4.2 G银行N分行小微企业信贷风险控制存在的主要问题 |
| 4.2.1 信用风险控制体系不完善 |
| 4.2.2 市场变化不敏感 |
| 4.2.3 内控机制不完善 |
| 4.2.4 担保方式单一产品创新不够 |
| 4.3 本章小结 |
| 5 G银行N分行小微企业信贷风险控制的改进措施 |
| 5.1 信用风险控制 |
| 5.1.1 完善小微企业信用风险评估体系 |
| 5.1.2 加强全流程信用风险控制 |
| 5.2 市场风险控制 |
| 5.2.1 利用信贷组合分散市场风险 |
| 5.2.2 降低小微企业市场风险控制成本 |
| 5.3 操作风险控制 |
| 5.3.1 建立专门化小微企业信贷风险控制组织架构 |
| 5.3.2 成立小微企业信贷风险控制团队 |
| 5.3.3 制定小微企业信贷风险控制流程 |
| 5.3.4 建立完备的奖惩制度 |
| 5.4 担保风险控制 |
| 5.4.1 完善贷款担保信用体系 |
| 5.4.2 创新产品优化担保结构 |
| 5.4.3 健全风险化解体系 |
| 5.5 本章小结 |
| 6 总结 |
| 6.1 主要研究结论 |
| 6.2 研究不足及未来研究方向 |
| 参考文献 |
| 附录 关于“G银行N分行小微企业信贷风险控制问题”的访谈提纲 |
| 致谢 |
（9）A商业银行内部控制评价研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景及研究意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 2 相关理论概述 |
| 2.1 商业银行内部控制相关概念 |
| 2.1.1 商业银行内部控制的概念与涵义 |
| 2.1.2 商业银行内部控制体系的构成 |
| 2.1.3 商业银行内部控制的特征 |
| 2.1.4 商业银行内部控制的目标 |
| 2.2 商业银行内部控制相关理论 |
| 2.2.1 金融风险理论 |
| 2.2.2 社会利益理论 |
| 2.2.3 投资者利益保护理论 |
| 2.3 内部控制的评价方法 |
| 2.3.1 定性分析法 |
| 2.3.2 定量分析法 |
| 3 A商业银行内部控制的现状 |
| 3.1 A商业银行简介 |
| 3.2 A商业银行内部控制的现状分析 |
| 3.2.1 重视发展战略的制定 |
| 3.2.2 不良贷款率明显降低 |
| 3.2.3 公司治理水平提高 |
| 3.2.4 人力资源管理政策逐渐完善 |
| 3.2.5 财务会计制度体系逐步完善 |
| 3.2.6 风险抵御能力明显提升 |
| 3.2.7 内部控制制度逐渐完善 |
| 4 基于层次分析法和模糊综合评价法的A商业银行内部控制评价 |
| 4.1 商业银行内部控制评价指标体系的构建 |
| 4.1.1 构建商业银行内部控制评价指标体系的原则 |
| 4.1.2 商业银行内部控制评价指标体系的构建 |
| 4.2 评价方法 |
| 4.2.1 层次分析法的基本原理与步骤 |
| 4.2.2 模糊综合评价法的原理与计算步骤 |
| 4.3 A商业银行内部控制评价的实证分析 |
| 4.3.1 运用层次分析法确定评价指标的权重 |
| 4.3.2 运用模糊综合评价法评估内部控制水平 |
| 4.4 研究结论及分析 |
| 5 加强A商业银行内部控制的对策与建议 |
| 5.1 优化内部控制环境 |
| 5.2 加强风险评估 |
| 5.3 优化控制活动 |
| 5.4 建立良好的信息与沟通机制 |
| 5.5 加大内部监督的力度 |
| 6 结论与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 |
（10）基于公司治理的我国商业银行风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外文献综述 |
| 1.2.1 商业银行风险管理国内外研究 |
| 1.2.2 商业银行公司治理国内外研究 |
| 1.2.3 公司治理视角下商业银行风险管理的国内外研究 |
| 1.3 研究思路与方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 文章创新之处 |
| 1.5 论文框架 |
| 第2章 商业银行公司治理与风险管理的理论分析 |
| 2.1 商业银行商业模式及行业特殊性 |
| 2.1.1 商业银行商业模式 |
| 2.1.2 商业银行行业特殊性 |
| 2.2 商业银行公司治理的理论分析 |
| 2.2.1 商业银行公司治理的内涵 |
| 2.2.2 商业银行公司治理的内容 |
| 2.2.3 商业银行公司治理理论基础 |
| 2.3 商业银行风险管理的理论分析 |
| 2.3.1 商业银行风险管理的内涵 |
| 2.3.2 商业银行风险管理的内容 |
| 2.3.3 商业银行风险管理的理论基础 |
| 2.4 商业银行公司治理与风险管理的关系 |
| 2.4.1 商业银行公司治理影响银行风险的路径分析 |
| 2.4.2 商业银行公司治理与风险管理的逻辑关系 |
| 第3章 商业银行公司治理对风险的影响分析 |
| 3.1 不同类型商业银行公司治理现状 |
| 3.1.1 大型国有商业银行公司治理现状 |
| 3.1.2 股份制商业银行公司治理现状 |
| 3.1.3 中小商业银行公司治理现状 |
| 3.2 对不同类型商业银行公司治理对风险的影响评价 |
| 3.2.1 大型国有商业银行公司治理对风险的影响评价 |
| 3.2.2 股份制商业银行公司治理对风险的影响评价 |
| 3.2.3 中小商业银行公司治理对风险的影响评价 |
| 3.3 公司治理失败导致银行风险爆发的案例分析——以恒丰银行为例 |
| 3.3.1 恒丰银行基本介绍 |
| 3.3.2 恒丰银行风险事件梳理 |
| 3.3.3 恒丰银行风险事件暴露的公司治理问题 |
| 3.3.4 恒丰银行案例研究的总结与讨论 |
| 第4章 我国商业银行公司治理对风险程度影响的实证分析 |
| 4.1 研究假设 |
| 4.2 数据、变量和模型 |
| 4.2.1 数据说明 |
| 4.2.2 变量构造 |
| 4.2.3 模型构造 |
| 4.3 描述性统计 |
| 4.4 实证检验与分析 |
| 4.4.1 商业银行公司治理对风险程度的实证分析 |
| 4.4.2 产权性质与银行风险的实证分析 |
| 4.4.3 不同分组下商业银行公司治理对风险程度影响的实证分析 |
| 4.4.4 稳健性检验 |
| 第5章 国外商业银行公司治理的风险管理实践与启示 |
| 5.1 英美银行公司治理与风险管理模式 |
| 5.1.1 英美银行公司治理与风险管理案例分析 |
| 5.1.2 英美银行公司治理与风险管理模式总结 |
| 5.2 日德银行公司治理与风险管理模式 |
| 5.2.1 日德模式公司治理与风险管理案例分析 |
| 5.2.2 日德银行公司治理与风险管理模式总结 |
| 5.3 国外商业银行公司治理下风险管理对我国的启示 |
| 5.3.1 规范股东治理,提升风险管理重要性认知 |
| 5.3.2 建立、健全正向激励与负向惩戒的双向考核机制 |
| 5.3.3 加强资本市场监督管理,提高银行风险管理的技术性 |
| 第6章 改善公司治理以降低商业银行风险的对策 |
| 6.1 从改善公司治理视角降低商业银行风险的一般性对策 |
| 6.1.1 增强股权结构制衡性,减小预算软约束、强化股东监督 |
| 6.1.2 明确角色间权责关系,提高风险监督效率 |
| 6.1.3 优化经理人薪酬计划,实现与风险管理目标的激励相容 |
| 6.2 从改善公司治理视角降低不同类型商业银行风险的对策 |
| 6.2.1 大型国有商业银行:借由“混改”打破“官商不分”格局 |
| 6.2.2 股份制商业银行:弱化高额薪酬激励、抑制内部人控制问题 |
| 6.2.3 中小商业银行:强化经营独立性、优化董事会结构 |
| 结论与展望 |
| 1、结论 |
| 2、展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间发表的论文和其它科研情况 |
四、国有商业银行的经营风险及其控制研究（论文参考文献）
- [1]K房地产公司财务风险评价及控制研究[D]. 张玥. 西安石油大学, 2021(09)
- [2]银行股权结构对信贷风险的影响研究 ——基于信贷行为的中介效应[D]. 丁芊宾. 重庆工商大学, 2021(09)
- [3]中导光电优先股融资风险控制探析[D]. 陈程. 江西财经大学, 2021(10)
- [4]中资美元债发行利差的影响因素研究[D]. 姚润萌. 山东财经大学, 2021(12)
- [5]我国商业银行金融创新及影响研究[D]. 邹昌波. 四川大学, 2021(12)
- [6]《巴塞尔协议Ⅲ》下中国商业银行监管效力问题研究[D]. 张黎明. 东北师范大学, 2020
- [7]货币政策不确定性与企业财务决策研究[D]. 柳明花. 吉林大学, 2020(03)
- [8]G银行N分行小微企业信贷风险控制研究[D]. 李怡飒. 河南财经政法大学, 2020(06)
- [9]A商业银行内部控制评价研究[D]. 孙偲韬. 西安科技大学, 2020(01)
- [10]基于公司治理的我国商业银行风险管理研究[D]. 秦强. 山西财经大学, 2020(08)